KYB CHINA(1996年1月29日中华人民共和国国务院令第193号发布 根据1997年1月14日《国务院关于修改〈中华人民共和国外汇管理条例〉的决定》修订 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过)
(Promulgado por el Decreto N.º 193 del Consejo de Estado de la República Popular China el 29 de enero de 1996, revisado de acuerdo con la Decisión del Consejo de Estado sobre la Modificación del Reglamento de la República Popular China sobre Administración de Divisas del 14 de enero de 1997, y revisado y aprobado en la 20.ª reunión ejecutiva del Consejo de Estado el 1 de agosto de 2008)
总则
Disposiciones Generales
为了加强外汇管理，促进国际收支平衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。
El presente reglamento se formula con el fin de fortalecer la administración de divisas, promover el equilibrio de la balanza de pagos y fomentar el desarrollo saludable de la economía nacional.
国务院外汇管理部门及其分支机构(以下统称外汇管理机关)依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。
El departamento de administración de divisas del Consejo de Estado y sus sucursales (denominados colectivamente como autoridades de administración de divisas) ejercen las funciones de administración de divisas de conformidad con la ley y son responsables de la implementación del presente reglamento.
本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：
Por divisas se entiende, en el presente reglamento, los siguientes medios de pago y activos denominados en moneda extranjera que pueden utilizarse para la liquidación internacional:
(一)外币现钞，包括纸币、铸币；
(1) Efectivo en moneda extranjera, incluidos billetes y monedas;
(二)外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；
(2) Instrumentos o herramientas de pago en moneda extranjera, incluidos letras de cambio, certificados de depósito bancario, tarjetas bancarias, etc.;
(三)外币有价证券，包括债券、股票等；
(3) Valores en moneda extranjera, incluidos bonos, acciones, etc.;
(四)特别提款权；
(4) Derechos Especiales de Giro;
(五)其他外汇资产。
(5) Otros activos en divisas.
境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动，适用本条例。
Este reglamento se aplica a las transacciones u operaciones en divisas de entidades e individuos dentro del territorio de China, así como a las transacciones u operaciones en divisas de entidades e individuos extranjeros dentro del territorio de China.
国家对经常性国际支付和转移不予限制。
El Estado no impone restricciones a los pagos y transferencias internacionales de carácter corriente.
国家实行国际收支统计申报制度。
El Estado implementa un sistema de declaración estadística de la balanza de pagos.
国务院外汇管理部门应当对国际收支进行统计、监测，定期公布国际收支状况。
El departamento de administración de divisas del Consejo de Estado debe realizar estadísticas y monitoreo de la balanza de pagos, y publicar periódicamente la situación de la balanza de pagos.
经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。
Las instituciones financieras que operan en divisas deben abrir cuentas en divisas para los clientes de acuerdo con las disposiciones del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado, y realizar operaciones en divisas a través de dichas cuentas.
经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。
Las instituciones financieras que operan en divisas deben informar legalmente a la autoridad de administración de divisas sobre las transacciones en divisas y los cambios en las cuentas de sus clientes.
中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。
Está prohibida la circulación de moneda extranjera dentro del territorio de la República Popular China, y no se permite la cotización ni liquidación en moneda extranjera, salvo disposición en contrario del Estado.
境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外；调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。
Los ingresos en divisas de entidades e individuos dentro del territorio de China pueden ser repatriados o depositados en el extranjero; las condiciones y plazos para la repatriación o depósito en el extranjero serán determinados por el departamento de administración de divisas del Consejo de Estado según la situación de la balanza de pagos y las necesidades de la administración de divisas.
国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值的原则。
El departamento de administración de divisas del Consejo de Estado posee, administra y opera las reservas de divisas del Estado de conformidad con la ley, siguiendo los principios de seguridad, liquidez y rentabilidad.
国际收支出现或者可能出现严重失衡，以及国民经济出现或者可能出现严重危机时，国家可以对国际收支采取必要的保障、控制等措施。
Cuando la balanza de pagos presente o pueda presentar un desequilibrio grave, o cuando la economía nacional presente o pueda presentar una crisis grave, el Estado puede adoptar medidas necesarias de salvaguardia y control sobre la balanza de pagos.
经常项目外汇管理
Administración de Divisas para Transacciones de Cuenta Corriente
经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。
Los ingresos y pagos de divisas por cuenta corriente deben tener una base de transacción real y legal. Las instituciones financieras que realizan negocios de cambio de divisas deben, de acuerdo con las regulaciones del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado, realizar una revisión razonable de la autenticidad de los documentos de transacción y su consistencia con los ingresos y pagos de divisas.
外汇管理机关有权对前款规定事项进行监督检查。
Las autoridades de administración de divisas tienen el derecho de supervisar e inspeccionar los asuntos mencionados en el párrafo anterior.
经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。
Los ingresos de divisas por cuenta corriente pueden ser retenidos o vendidos a instituciones financieras que realizan negocios de cambio de divisas, de acuerdo con las disposiciones nacionales pertinentes.
经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。
Los pagos de divisas por cuenta corriente deben realizarse de acuerdo con las regulaciones de administración de pagos y compra de divisas del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado, utilizando divisas propias o comprando divisas a instituciones financieras que realizan negocios de cambio de divisas, presentando documentos válidos.
携带、申报外币现钞出入境的限额，由国务院外汇管理部门规定。
Los límites para llevar o declarar efectivo en moneda extranjera al entrar o salir del país serán establecidos por el departamento de administración de divisas del Consejo de Estado.
资本项目外汇管理
Administración de Divisas para Transacciones de Cuenta de Capital
境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。
Las instituciones y personas extranjeras que realicen inversión directa en China, después de obtener la aprobación de las autoridades competentes pertinentes, deben registrarse ante las autoridades de administración de divisas.
境外机构、境外个人在境内从事有价证券或者衍生产品发行、交易，应当遵守国家关于市场准入的规定，并按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。
Las instituciones y personas extranjeras que emitan o negocien valores o productos derivados en China deben cumplir con las regulaciones nacionales sobre acceso al mercado y registrarse de acuerdo con las disposiciones del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado.
境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外有价证券、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。国家规定需要事先经有关主管部门批准或者备案的，应当在外汇登记前办理批准或者备案手续。
Las instituciones y personas nacionales que realicen inversión directa en el extranjero o emitan o negocien valores o productos derivados en el extranjero deben registrarse de acuerdo con las disposiciones del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado. Si la legislación nacional requiere aprobación o registro previo de las autoridades competentes, dicha aprobación o registro debe obtenerse antes del registro de divisas.
国家对外债实行规模管理。借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。
El Estado implementa una gestión por escala de la deuda externa. La contratación de deuda externa debe realizarse de acuerdo con las disposiciones nacionales pertinentes y registrarse ante la autoridad administrativa de divisas.
国务院外汇管理部门负责全国的外债统计与监测，并定期公布外债情况。
La autoridad administrativa de divisas del Consejo de Estado es responsable de las estadísticas y el monitoreo de la deuda externa a nivel nacional, y publica periódicamente la situación de la deuda externa.
提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关根据申请人的资产负债等情况作出批准或者不批准的决定；国家规定其经营范围需经有关主管部门批准的，应当在向外汇管理机关提出申请前办理批准手续。申请人签订对外担保合同后，应当到外汇管理机关办理对外担保登记。
Para proporcionar garantías externas, se debe presentar una solicitud ante la autoridad administrativa de divisas, que decidirá aprobar o no según los activos y pasivos del solicitante; si las disposiciones nacionales requieren la aprobación de la autoridad competente para el ámbito de negocio, se debe obtener dicha aprobación antes de presentar la solicitud a la autoridad administrativa de divisas. Después de firmar el contrato de garantía externa, el solicitante debe registrar la garantía externa ante la autoridad administrativa de divisas.
经国务院批准为使用外国政府或者国际金融组织贷款进行转贷提供对外担保的，不适用前款规定。
Lo dispuesto en el párrafo anterior no se aplica a las garantías externas proporcionadas para el re-préstamo de préstamos de gobiernos extranjeros u organizaciones financieras internacionales aprobados por el Consejo de Estado.
银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款。其他境内机构向境外提供商业贷款，应当向外汇管理机关提出申请，外汇管理机关根据申请人的资产负债等情况作出批准或者不批准的决定；国家规定其经营范围需经有关主管部门批准的，应当在向外汇管理机关提出申请前办理批准手续。
Las instituciones financieras bancarias pueden otorgar directamente préstamos comerciales al exterior dentro del ámbito de negocio aprobado. Otras instituciones nacionales que otorguen préstamos comerciales al exterior deben presentar una solicitud ante la autoridad administrativa de divisas, que decidirá aprobar o no según los activos y pasivos del solicitante; si las disposiciones nacionales requieren la aprobación de la autoridad competente para el ámbito de negocio, se debe obtener dicha aprobación antes de presentar la solicitud a la autoridad administrativa de divisas.
向境外提供商业贷款，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。
El otorgamiento de préstamos comerciales al exterior debe registrarse de acuerdo con las disposiciones de la autoridad administrativa de divisas del Consejo de Estado.
资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外。
La retención o venta de ingresos de divisas de la cuenta de capital a instituciones financieras que realizan negocios de cambio de divisas debe ser aprobada por la autoridad administrativa de divisas, excepto cuando las disposiciones nacionales no requieran aprobación.
资本项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。国家规定应当经外汇管理机关批准的，应当在外汇支付前办理批准手续。
Los gastos de divisas de la cuenta de capital deben realizarse de acuerdo con las disposiciones de la autoridad administrativa de divisas del Consejo de Estado sobre pagos y compras de divisas, utilizando divisas propias o comprando divisas a instituciones financieras que realizan negocios de cambio de divisas, presentando documentos válidos. Si las disposiciones nacionales requieren la aprobación de la autoridad administrativa de divisas, se debe obtener dicha aprobación antes del pago en divisas.
依法终止的外商投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。
Las empresas con inversión extranjera que se disuelvan legalmente, después de la liquidación y el pago de impuestos de acuerdo con las disposiciones nacionales, pueden comprar divisas a instituciones financieras que realizan negocios de cambio de divisas para remesar el RMB perteneciente a los inversores extranjeros.
资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用。外汇管理机关有权对资本项目外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督检查。
Las divisas de la cuenta de capital y los fondos convertidos deben utilizarse de acuerdo con los fines aprobados por las autoridades competentes y la autoridad administrativa de divisas. La autoridad administrativa de divisas tiene el derecho de supervisar e inspeccionar el uso de las divisas de la cuenta de capital y los fondos convertidos, así como los cambios en las cuentas.
金融机构外汇业务管理
Gestión de Negocios de Divisas de las Instituciones Financieras
金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经外汇管理机关批准；经营或者终止经营其他外汇业务，应当按照职责分工经外汇管理机关或者金融业监督管理机构批准。
Las instituciones financieras que inicien o cesen negocios de compra y venta de divisas deberán obtener la aprobación de las autoridades de administración de divisas; para iniciar o ceser otros negocios de divisas, deberán obtener la aprobación de las autoridades de administración de divisas o de las autoridades de supervisión de la industria financiera según la división de funciones.
外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理，具体办法由国务院外汇管理部门制定。
Las autoridades de administración de divisas gestionan las posiciones integrales de divisas de las instituciones financieras. Las medidas específicas serán formuladas por el departamento de administración de divisas del Consejo de Estado.
金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经外汇管理机关批准。
El capital, las ganancias y las conversiones entre renminbi y divisas necesarias debido al desajuste de activos y pasivos en moneda nacional y extranjera de las instituciones financieras deberán ser aprobados por las autoridades de administración de divisas.
人民币汇率和外汇市场管理
Gestión del Tipo de Cambio del Renminbi y del Mercado de Divisas
人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。
El tipo de cambio del renminbi se basa en un sistema de tipo de cambio flotante administrado basado en la oferta y demanda del mercado.
经营结汇、售汇业务的金融机构和符合国务院外汇管理部门规定条件的其他机构，可以按照国务院外汇管理部门的规定在银行间外汇市场进行外汇交易。
Las instituciones financieras que realizan negocios de compra y venta de divisas y otras instituciones que cumplan con las condiciones estipuladas por el departamento de administración de divisas del Consejo de Estado pueden realizar transacciones de divisas en el mercado interbancario de divisas de acuerdo con las disposiciones del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado.
外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。
Las transacciones en el mercado de divisas deben seguir los principios de apertura, equidad, imparcialidad y buena fe.
外汇市场交易的币种和形式由国务院外汇管理部门规定。
Las monedas y formas de transacción en el mercado de divisas serán estipuladas por el departamento de administración de divisas del Consejo de Estado.
国务院外汇管理部门依法监督管理全国的外汇市场。
El departamento de administración de divisas del Consejo de Estado supervisa y administra el mercado de divisas a nivel nacional de acuerdo con la ley.
国务院外汇管理部门可以根据外汇市场的变化和货币政策的要求，依法对外汇市场进行调节。
El departamento de administración de divisas del Consejo de Estado puede, de acuerdo con los cambios en el mercado de divisas y los requisitos de la política monetaria, ajustar el mercado de divisas conforme a la ley.
监督管理
Supervisión y Administración
外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列措施：
Las autoridades de administración de divisas, en el ejercicio de sus funciones conforme a la ley, tienen la facultad de adoptar las siguientes medidas:
(一)对经营外汇业务的金融机构进行现场检查；
(1) Realizar inspecciones in situ de las instituciones financieras que operan con divisas;
(二)进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证；
(2) Ingresar a los lugares donde se sospecha que se han cometido violaciones de divisas para investigar y recopilar pruebas;
(三)询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明；
(3) Interrogar a las instituciones e individuos que tienen ingresos y gastos en divisas o realizan operaciones de divisas, exigiéndoles que expliquen los asuntos directamente relacionados con el caso de violación de divisas bajo investigación;
(四)查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料；
(4) Revisar y copiar los documentos de transacciones y otros materiales directamente relacionados con el caso de violación de divisas bajo investigación;
(五)查阅、复制被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存；
(5) Revisar y copiar los documentos contables financieros y archivos relacionados de las partes y las unidades e individuos directamente involucrados en el caso de violación de divisas bajo investigación, y pueden sellar los documentos y materiales que puedan ser transferidos, ocultados o destruidos;
(六)经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的账户，但个人储蓄存款账户除外；
(6) Con la aprobación del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado o del responsable de la autoridad provincial de administración de divisas, investigar las cuentas de las partes y las unidades e individuos directamente involucrados en el caso de violación de divisas bajo investigación, excepto las cuentas de ahorro personales;
(七)对有证据证明已经或者可能转移、隐匿违法资金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，可以申请人民法院冻结或者查封。
(7) Si hay pruebas que demuestren que los fondos ilegales u otros bienes involucrados en el caso han sido o pueden ser transferidos u ocultados, o que pruebas importantes han sido ocultadas, falsificadas o destruidas, se puede solicitar al tribunal popular que congele o embargue dichos bienes.
有关单位和个人应当配合外汇管理机关的监督检查，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。
Las unidades y personas relevantes deben cooperar con las inspecciones de las autoridades de administración de divisas, explicar verazmente la situación y proporcionar los documentos y materiales relevantes, sin negarse, obstaculizar u ocultar.
外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查的人员不得少于2人，并应当出示证件。监督检查、调查的人员少于2人或者未出示证件的，被监督检查、调查的单位和个人有权拒绝。
Las autoridades de administración de divisas realizan inspecciones o investigaciones de conformidad con la ley. El personal de inspección o investigación no debe ser inferior a dos personas y debe mostrar sus credenciales. Si el personal de inspección o investigación es inferior a dos personas o no muestra sus credenciales, las unidades y personas inspeccionadas o investigadas tienen derecho a negarse.
有外汇经营活动的境内机构，应当按照国务院外汇管理部门的规定报送财务会计报告、统计报表等资料。
Las instituciones nacionales que realizan actividades de divisas deben presentar informes financieros contables, informes estadísticos y otros materiales de acuerdo con las disposiciones del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado.
经营外汇业务的金融机构发现客户有外汇违法行为的，应当及时向外汇管理机关报告。
Las instituciones financieras que operan negocios de divisas, si descubren que los clientes tienen conductas ilegales en materia de divisas, deben informar oportunamente a las autoridades de administración de divisas.
国务院外汇管理部门为履行外汇管理职责，可以从国务院有关部门、机构获取所必需的信息，国务院有关部门、机构应当提供。
El departamento de administración de divisas del Consejo de Estado, para cumplir con sus funciones de administración de divisas, puede obtener la información necesaria de los departamentos e instituciones relevantes del Consejo de Estado, y dichos departamentos e instituciones deben proporcionarla.
国务院外汇管理部门应当向国务院有关部门、机构通报外汇管理工作情况。
El departamento de administración de divisas del Consejo de Estado debe informar a los departamentos e instituciones relevantes del Consejo de Estado sobre la situación del trabajo de administración de divisas.
任何单位和个人都有权举报外汇违法行为。
Cualquier unidad o persona tiene derecho a denunciar conductas ilegales en materia de divisas.
外汇管理机关应当为举报人保密，并按照规定对举报人或者协助查处外汇违法行为有功的单位和个人给予奖励。
Las autoridades de administración de divisas deben mantener la confidencialidad de los denunciantes y, de acuerdo con las disposiciones, otorgar recompensas a los denunciantes o a las unidades y personas que hayan contribuido a la investigación y sanción de infracciones cambiarias.
法律责任
Responsabilidad Legal
有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
Quien transfiera divisas del territorio al exterior en violación de las disposiciones, o transfiera capital nacional al exterior mediante engaño, u otras conductas de evasión de divisas, será ordenado por las autoridades de administración de divisas a repatriar las divisas dentro de un plazo, y se le impondrá una multa de hasta el 30% del monto de la evasión; si las circunstancias son graves, se le impondrá una multa de entre el 30% y el valor equivalente del monto de la evasión; si constituye un delito, se le exigirá responsabilidad penal de conformidad con la ley.
有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的，由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
Quien, en violación de las disposiciones, realice pagos o cobros en divisas que deban realizarse en renminbi, o compre divisas de manera fraudulenta a instituciones financieras que operen negocios de conversión y venta de divisas mediante documentos de transacción falsos o inválidos, u otras conductas de arbitraje ilegal de divisas, será ordenado por la autoridad administrativa de divisas a revertir los fondos de arbitraje ilegal, y se le impondrá una multa no superior al 30% del monto del arbitraje ilegal; si las circunstancias son graves, se le impondrá una multa no inferior al 30% ni superior al valor equivalente del monto del arbitraje ilegal; si constituye un delito, se le exigirá responsabilidad penal de conformidad con la ley.
违反规定将外汇汇入境内的，由外汇管理机关责令改正，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。
Quien, en violación de las disposiciones, remese divisas al territorio nacional, será ordenado por la autoridad administrativa de divisas a corregir la infracción, y se le impondrá una multa no superior al 30% del monto de la infracción; si las circunstancias son graves, se le impondrá una multa no inferior al 30% ni superior al valor equivalente del monto de la infracción.
非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款。
Quien realice conversión ilegal de divisas, será ordenado por la autoridad administrativa de divisas a revertir los fondos de conversión ilegal, y se le impondrá una multa no superior al 30% del monto de la infracción.
违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额20%以下的罚款。法律、行政法规规定由海关予以处罚的，从其规定。
Quien, en violación de las disposiciones, transporte divisas al entrar o salir del país, recibirá una advertencia de la autoridad administrativa de divisas, y podrá imponérsele una multa no superior al 20% del monto de la infracción. Si las leyes o reglamentos administrativos disponen que la aduana imponga la sanción, se estará a lo dispuesto en dichas normas.
有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告，处违法金额30%以下的罚款。
Quien realice conductas que violen la gestión de deuda externa, como la contratación no autorizada de préstamos externos, la emisión de bonos en el extranjero o la prestación de garantías externas, recibirá una advertencia de la autoridad administrativa de divisas, y se le impondrá una multa no superior al 30% del monto de la infracción.
违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。
Quien, en violación de las disposiciones, cambie sin autorización el uso de divisas o fondos de conversión, será ordenado por la autoridad administrativa de divisas a corregir la infracción, se le confiscarán las ganancias ilícitas, y se le impondrá una multa no superior al 30% del monto de la infracción; si las circunstancias son graves, se le impondrá una multa no inferior al 30% ni superior al valor equivalente del monto de la infracción.
有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，可以处违法金额30%以下的罚款。
Quien realice conductas de uso ilegal de divisas, como la fijación de precios o liquidación en divisas dentro del territorio o la transferencia de divisas, en violación de las disposiciones, será ordenado por la autoridad administrativa de divisas a corregir la infracción, recibirá una advertencia, y podrá imponérsele una multa no superior al 30% del monto de la infracción.
私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
Quien compre o venda divisas de forma privada, realice compraventa encubierta de divisas, especule con divisas o introduzca ilegalmente a otros en la compraventa de divisas por montos considerables, recibirá una advertencia de la autoridad administrativa de divisas, se le confiscarán las ganancias ilícitas, y se le impondrá una multa no superior al 30% del monto de la infracción; si las circunstancias son graves, se le impondrá una multa no inferior al 30% ni superior al valor equivalente del monto de la infracción; si constituye un delito, se le exigirá responsabilidad penal de conformidad con la ley.
未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款；情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
Quien, sin autorización, opere negocios de conversión y venta de divisas, será ordenado por la autoridad administrativa de divisas a corregir la infracción; si existen ganancias ilícitas, se le confiscarán; si las ganancias ilícitas son iguales o superiores a 500.000 yuanes, se le impondrá además una multa de no menos de 1 vez ni más de 5 veces el monto de las ganancias ilícitas; si no hay ganancias ilícitas o estas son inferiores a 500.000 yuanes, se le impondrá una multa de no menos de 500.000 yuanes ni más de 2 millones de yuanes; si las circunstancias son graves, la autoridad competente correspondiente ordenará la suspensión de operaciones para su rectificación o revocará la licencia de operación; si constituye un delito, se le exigirá responsabilidad penal de conformidad con la ley.
未经批准经营结汇、售汇业务以外的其他外汇业务的，由外汇管理机关或者金融业监督管理机构依照前款规定予以处罚。
Quien, sin autorización, opere negocios de divisas distintos de la conversión y venta de divisas, será sancionado por la autoridad administrativa de divisas o la autoridad supervisora de la industria financiera de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior.
金融机构有下列情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：
Las instituciones financieras que incurran en cualquiera de las siguientes circunstancias serán conminadas por las autoridades administrativas de divisas a corregir en un plazo determinado, se les confiscarán las ganancias ilícitas y se les impondrá una multa de no menos de 200.000 RMB ni más de 1.000.000 RMB; si las circunstancias son graves o no se corrige en el plazo, las autoridades administrativas de divisas ordenarán la suspensión de las operaciones comerciales pertinentes:
(一)办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；
(1) No realizar una revisión razonable de la autenticidad de los documentos de transacción y su coherencia con los ingresos y pagos de divisas al procesar los cobros y pagos de la cuenta corriente;
(二)违反规定办理资本项目资金收付的；
(2) Procesar cobros y pagos de la cuenta de capital en violación de las regulaciones;
(三)违反规定办理结汇、售汇业务的；
(3) Realizar operaciones de cambio de divisas (compra y venta) en violación de las regulaciones;
(四)违反外汇业务综合头寸管理的；
(4) Violar la gestión integral de la posición de divisas;
(五)违反外汇市场交易管理的。
(5) Violar la gestión de las transacciones del mercado de divisas.
有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款：
En cualquiera de las siguientes circunstancias, las autoridades administrativas de divisas ordenarán la corrección, emitirán una advertencia, y podrán imponer una multa de no más de 300.000 RMB a la entidad y no más de 50.000 RMB al individuo:
(一)未按照规定进行国际收支统计申报的；
(1) No realizar la declaración estadística de la balanza de pagos según lo estipulado;
(二)未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的；
(2) No presentar los informes financieros, estados estadísticos y otros materiales según lo estipulado;
(三)未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的；
(3) No presentar documentos válidos según lo estipulado o presentar documentos falsos.
(四)违反外汇账户管理规定的；
(4) violar las disposiciones sobre administración de cuentas de divisas;
(五)违反外汇登记管理规定的；
(5) violar las disposiciones sobre registro de divisas;
(六)拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。
(6) negarse u obstaculizar la supervisión e inspección legal por parte de las autoridades administrativas de divisas.
境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
Si una entidad nacional viola las disposiciones de administración de divisas, además de las sanciones conforme a este reglamento, se impondrán sanciones al personal directivo directamente responsable y a otros responsables directos; a los directores, supervisores, altos directivos y otros responsables directos de instituciones financieras que tengan responsabilidad directa se les impondrá una amonestación y una multa de no menos de 50,000 RMB y no más de 500,000 RMB; si constituye delito, se perseguirá la responsabilidad penal conforme a la ley.
外汇管理机关工作人员徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予处分。
Si el personal de las autoridades administrativas de divisas comete actos de favoritismo, abuso de poder o negligencia, y constituye delito, se perseguirá la responsabilidad penal conforme a la ley; si no constituye delito, se impondrán sanciones administrativas conforme a la ley.
当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以依法申请行政复议；对行政复议决定仍不服的，可以依法向人民法院提起行政诉讼。
Si una parte no está conforme con el acto administrativo específico de la autoridad administrativa de divisas, puede solicitar una reconsideración administrativa conforme a la ley; si aún no está conforme con la decisión de reconsideración, puede interponer un recurso contencioso-administrativo ante el tribunal popular conforme a la ley.
附则
Disposiciones complementarias
本条例下列用语的含义：
Los siguientes términos utilizados en este reglamento tienen el siguiente significado:
(一)境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。
(1) Entidad nacional se refiere a los órganos estatales, empresas, instituciones, organizaciones sociales, unidades militares, etc., dentro del territorio de la República Popular China, excluyendo las misiones diplomáticas y consulares extranjeras y las oficinas de representación de organizaciones internacionales en China.
(二)境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。
(2) Persona nacional se refiere a los ciudadanos chinos y a los extranjeros que residen continuamente en China por un año completo, excluyendo al personal diplomático extranjero y a los representantes de organizaciones internacionales en China.
(三)经常项目，是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。
(3) Cuenta corriente: se refiere a las transacciones en la balanza de pagos que involucran bienes, servicios, rentas y transferencias corrientes.
(四)资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。
(4) Cuenta de capital: se refiere a las transacciones en la balanza de pagos que provocan cambios en el nivel de activos y pasivos externos, incluyendo transferencias de capital, inversión directa, inversión de cartera, derivados y préstamos.
非金融机构经营结汇、售汇业务，应当由国务院外汇管理部门批准，具体管理办法由国务院外汇管理部门另行制定。
Las instituciones no financieras que realicen operaciones de compra y venta de divisas deberán obtener la aprobación del departamento de administración de divisas del Consejo de Estado. Las medidas específicas de gestión serán formuladas por separado por dicho departamento.
本条例自公布之日起施行。
Este reglamento entrará en vigor a partir de la fecha de su promulgación.