لائحة الإشراف على شركات الأوراق المالية وإدارتها

(2008年4月23日中华人民共和国国务院令第522号公布　根据2014年7月29日《国务院关于修改部分行政法规的决定》修订)

(صدر بموجب الأمر رقم 522 الصادر عن مجلس الدولة لجمهورية الصين الشعبية في 23 أبريل 2008، وتم تعديله وفقًا لقرار مجلس الدولة بشأن تعديل بعض اللوائح الإدارية الصادر في 29 يوليو 2014)

为了加强对证券公司的监督管理，规范证券公司的行为，防范证券公司的风险，保护客户的合法权益和社会公共利益，促进证券业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)，制定本条例。

تم وضع هذه اللائحة لتعزيز الإشراف على شركات الأوراق المالية وإدارتها، وتنظيم سلوك شركات الأوراق المالية، والوقاية من مخاطر شركات الأوراق المالية، وحماية الحقوق والمصالح المشروعة للعملاء والمصلحة العامة الاجتماعية، وتعزيز التطور الصحي لصناعة الأوراق المالية، وفقًا لقانون الشركات لجمهورية الصين الشعبية (يشار إليه فيما يلي باسم "قانون الشركات") وقانون الأوراق المالية لجمهورية الصين الشعبية (يشار إليه فيما يلي باسم "قانون الأوراق المالية").

证券公司应当遵守法律、行政法规和国务院证券监督管理机构的规定，审慎经营，履行对客户的诚信义务。

يجب على شركات الأوراق المالية الامتثال للقوانين واللوائح الإدارية وأحكام هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة، وممارسة الأعمال بحذر، والوفاء بالتزاماتها الائتمانية تجاه العملاء.

证券公司的股东和实际控制人不得滥用权利，占用证券公司或者客户的资产，损害证券公司或者客户的合法权益。

لا يجوز للمساهمين والمسيطرين الفعليين على شركات الأوراق المالية إساءة استخدام حقوقهم، أو الاستيلاء على أصول الشركة أو العملاء، أو الإضرار بالحقوق والمصالح المشروعة للشركة أو العملاء.

国家鼓励证券公司在有效控制风险的前提下，依法开展经营方式创新、业务或者产品创新、组织创新和激励约束机制创新。

تشجع الدولة شركات الأوراق المالية، بشرط السيطرة الفعالة على المخاطر، على الابتكار في أساليب التشغيل، والابتكار في الأعمال أو المنتجات، والابتكار التنظيمي، وابتكار آليات الحوافز والقيود وفقًا للقانون.

国务院证券监督管理机构、国务院有关部门应当采取有效措施，促进证券公司的创新活动规范、有序进行。

يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة والإدارات المعنية التابعة لمجلس الدولة اتخاذ تدابير فعالة لتعزيز أنشطة الابتكار لشركات الأوراق المالية بشكل منظم ومنتظم.

证券公司按照国家规定，可以发行、交易、销售证券类金融产品。

يجوز لشركات الأوراق المالية، وفقًا للوائح الوطنية، إصدار وتداول وبيع المنتجات المالية من فئة الأوراق المالية.

国务院证券监督管理机构依法履行对证券公司的监督管理职责。国务院证券监督管理机构的派出机构在国务院证券监督管理机构的授权范围内，履行对证券公司的监督管理职责。

تمارس هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة مسؤوليات الإشراف على شركات الأوراق المالية وفقًا للقانون. تمارس الفروع التابعة لهيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة مسؤوليات الإشراف على شركات الأوراق المالية ضمن نطاق الصلاحيات المخولة من قبل هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

国务院证券监督管理机构、中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构应当建立证券公司监督管理的信息共享机制。

يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة وبنك الشعب الصيني وهيئات التنظيم المالي الأخرى التابعة لمجلس الدولة إنشاء آلية لتقاسم المعلومات للإشراف على شركات الأوراق المالية.

国务院证券监督管理机构和地方人民政府应当建立证券公司的有关情况通报机制。

يجب على الهيئة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة والحكومة الشعبية المحلية إنشاء آلية لتبادل المعلومات حول شركات الأوراق المالية.

设立证券公司，应当具备《公司法》、《证券法》和本条例规定的条件，并经国务院证券监督管理机构批准。

يجب أن يستوفي تأسيس شركة الأوراق المالية الشروط المنصوص عليها في قانون الشركات وقانون الأوراق المالية وهذه اللائحة، ويجب الحصول على موافقة الهيئة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。

يجب على مساهمي شركة الأوراق المالية أن يساهموا بالنقد أو بالأصول غير النقدية الضرورية لتشغيل الشركة. يجب ألا يتجاوز إجمالي مساهمات الأصول غير النقدية لمساهمي شركة الأوراق المالية 30% من رأس مال الشركة المسجل.

证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明；出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。

يجب أن تخضع مساهمات مساهمي شركة الأوراق المالية للتدقيق من قبل مكتب محاسبة مؤهل في مجال الأوراق المالية والعقود الآجلة وإصدار شهادة بذلك؛ ويجب تقييم الأصول غير النقدية في المساهمات من قبل مؤسسة تقييم أصول مؤهلة في مجال الأوراق المالية.

在证券公司经营过程中，证券公司的债权人将其债权转为证券公司股权的，不受本条第一款规定的限制。

أثناء تشغيل شركة الأوراق المالية، إذا قام دائنو شركة الأوراق المالية بتحويل ديونهم إلى أسهم في الشركة، فلا تخضع للقيود المنصوص عليها في الفقرة الأولى من هذه المادة.

有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：

لا يجوز للكيانات أو الأفراد الذين تتوفر فيهم أي من الحالات التالية أن يصبحوا مساهمين يمتلكون 5% أو أكثر من أسهم شركة الأوراق المالية أو مسيطرين فعليين:

(一)因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年；

(1) من حُكم عليه بعقوبة جنائية لارتكابه جريمة عمدية، ولم تمضِ 3 سنوات على تنفيذ العقوبة؛

(二)净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%；

(2) صافي الأصول أقل من 50% من رأس المال المدفوع، أو الالتزامات الطارئة تصل إلى 50% من صافي الأصول؛

(三)不能清偿到期债务；

(3) عدم القدرة على سداد الديون المستحقة.

(四)国务院证券监督管理机构认定的其他情形。

(4) حالات أخرى يحددها جهاز تنظيم الأوراق المالية التابع لمجلس الدولة.

证券公司的其他股东应当符合国务院证券监督管理机构的相关要求。

يجب أن يفي المساهمون الآخرون في شركة الأوراق المالية بالمتطلبات ذات الصلة لجهاز تنظيم الأوراق المالية التابع لمجلس الدولة.

证券公司应当有3名以上在证券业担任高级管理人员满2年的高级管理人员。

يجب أن يكون لدى شركة الأوراق المالية 3 مديرين تنفيذيين أو أكثر ممن شغلوا مناصب عليا في صناعة الأوراق المالية لمدة سنتين كاملتين.

证券公司设立时，其业务范围应当与其财务状况、内部控制制度、合规制度和人力资源状况相适应；证券公司在经营过程中，经其申请，国务院证券监督管理机构可以根据其财务状况、内部控制水平、合规程度、高级管理人员业务管理能力、专业人员数量，对其业务范围进行调整。

عند تأسيس شركة الأوراق المالية، يجب أن يتناسب نطاق أعمالها مع وضعها المالي ونظام الرقابة الداخلية ونظام الامتثال والموارد البشرية؛ وأثناء تشغيل الشركة، بناءً على طلبها، يجوز لجهاز تنظيم الأوراق المالية التابع لمجلس الدولة تعديل نطاق أعمالها وفقًا لوضعها المالي ومستوى الرقابة الداخلية ودرجة الامتثال وقدرة المديرين التنفيذيين على إدارة الأعمال وعدد المتخصصين.

证券公司增加注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更业务范围或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。

يجب أن تحصل شركة الأوراق المالية على موافقة جهاز تنظيم الأوراق المالية التابع لمجلس الدولة في الحالات التالية: زيادة رأس المال مع تغيير جوهري في هيكل الملكية، تخفيض رأس المال، تغيير نطاق الأعمال أو البنود الهامة في النظام الأساسي، الاندماج أو الانقسام، إنشاء أو شراء أو إلغاء فروع محلية، إنشاء أو شراء أو المشاركة في مؤسسات الأوراق المالية في الخارج.

前款所称公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：

يقصد بـ"البنود الهامة في النظام الأساسي" المذكورة في الفقرة السابقة البنود التي تنص على الأمور التالية:

(一)证券公司的名称、住所；

(1) اسم شركة الأوراق المالية ومقرها؛

(二)证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则；

(2) الهيكل التنظيمي لشركة الأوراق المالية وطريقة تشكيله وصلاحياته وقواعد عمله؛

(三)证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序；

(3) أنواع ومبالغ الاستثمارات الخارجية والضمانات الخارجية التي تقدمها شركة الأوراق المالية، وإجراءات الموافقة الداخلية عليها؛

(四)证券公司的解散事由与清算办法；

(4) أسباب حل شركة الأوراق المالية وطريقة التصفية.

(五)国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。

(5) الأمور الأخرى التي تطلب هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية أن ينص عليها النظام الأساسي لشركة الأوراق المالية.

本条第一款所称证券公司分支机构，是指从事业务经营活动的分公司、证券营业部等证券公司下属的非法人单位。

فروع شركة الأوراق المالية المذكورة في الفقرة الأولى من هذه المادة تعني الوحدات التابعة غير المستقلة قانونًا مثل الفروع و مكاتب الأوراق المالية التي تمارس أنشطة تجارية.

任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准：

يجب على أي وحدة أو فرد في أي من الحالات التالية إخطار شركة الأوراق المالية مسبقًا، وستقوم شركة الأوراق المالية بإبلاغ هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية للموافقة:

(一)认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的5%；

(1) بعد الاكتتاب أو الاستحواذ على أسهم شركة الأوراق المالية، تصل نسبة ملكيته إلى 5% من رأس مال شركة الأوراق المالية المسجل.

(二)以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。

(2) السيطرة الفعلية على أكثر من 5% من أسهم شركة الأوراق المالية عن طريق الاحتفاظ بأسهم مساهمي شركة الأوراق المالية أو بطرق أخرى.

未经国务院证券监督管理机构批准，任何单位或者个人不得委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权。证券公司的股东不得违反国家规定，约定不按照出资比例行使表决权。

بدون موافقة هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية، لا يجوز لأي وحدة أو فرد تكليف الآخرين أو قبول تكليف من الآخرين للاحتفاظ بأسهم شركة الأوراق المالية أو إدارتها. لا يجوز لمساهمي شركة الأوراق المالية الاتفاق على ممارسة حقوق التصويت بما لا يتناسب مع نسبة مساهمتهم، بما يخالف اللوائح الوطنية.

证券公司合并、分立的，涉及客户权益的重大资产转让应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。

عند اندماج أو تقسيم شركة الأوراق المالية، يجب أن يخضع نقل الأصول الهامة المتعلقة بحقوق العملاء لتقييم من قبل مؤسسة تقييم أصول مؤهلة في مجال الأوراق المالية.

证券公司停业、解散或者破产的，应当经国务院证券监督管理机构批准，并按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。

يجب أن يحصل إيقاف شركة الأوراق المالية عن العمل أو حلها أو إفلاسها على موافقة هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية، ويجب ترتيب العملاء ومعالجة الأعمال غير المكتملة وفقًا للوائح ذات الصلة.

国务院证券监督管理机构应当对下列申请进行审查，并在下列期限内，作出批准或者不予批准的书面决定：

يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية مراجعة الطلبات التالية واتخاذ قرار كتابي بالموافقة أو الرفض خلال الفترات التالية:

(一)对在境内设立证券公司或者在境外设立、收购或者参股证券经营机构的申请，自受理之日起6个月；

(1) بالنسبة لطلب إنشاء شركة أوراق مالية داخل البلاد أو إنشاء أو شراء أو المشاركة في مؤسسة أوراق مالية في الخارج، خلال 6 أشهر من تاريخ استلام الطلب.

(二)对增加注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，合并、分立或者要求审查股东、实际控制人资格的申请，自受理之日起3个月；

(2) بالنسبة للطلبات المتعلقة بزيادة رأس المال مع تغيير جوهري في هيكل الملكية، أو تخفيض رأس المال، أو الاندماج، أو الانقسام، أو طلب فحص أهلية المساهمين أو المسيطرين الفعليين، تكون المدة 3 أشهر من تاريخ قبول الطلب.

(三)对变更业务范围、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，自受理之日起45个工作日；

(3) بالنسبة للطلبات المتعلقة بتغيير نطاق العمل، أو البنود الهامة في النظام الأساسي للشركة، أو طلب فحص أهلية شاغلي المناصب الإدارية العليا، تكون المدة 45 يوم عمل من تاريخ قبول الطلب.

(四)对设立、收购、撤销境内分支机构，或者停业、解散、破产的申请，自受理之日起30个工作日；

(4) بالنسبة للطلبات المتعلقة بإنشاء أو شراء أو إلغاء فروع محلية، أو تعليق العمل، أو الحل، أو الإفلاس، تكون المدة 30 يوم عمل من تاريخ قبول الطلب.

(五)对要求审查董事、监事任职资格的申请，自受理之日起20个工作日。

(5) بالنسبة للطلبات المتعلقة بفحص أهلية أعضاء مجلس الإدارة أو أعضاء مجلس المراقبة، تكون المدة 20 يوم عمل من تاريخ قبول الطلب.

国务院证券监督管理机构审批证券公司及其分支机构的设立申请，应当考虑证券市场发展和公平竞争的需要。

عند الموافقة على طلبات إنشاء شركات الأوراق المالية أو فروعها، يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية أن تراعي احتياجات تطوير سوق الأوراق المالية والمنافسة العادلة.

公司登记机关应当依照法律、行政法规的规定，凭国务院证券监督管理机构的批准文件，办理证券公司及其境内分支机构的设立、变更、注销登记。

يجب على دائرة تسجيل الشركات، وفقًا للقوانين واللوائح الإدارية، أن تقوم بتسجيل إنشاء أو تعديل أو إلغاء شركات الأوراق المالية وفروعها المحلية بناءً على وثيقة الموافقة الصادرة عن هيئة تنظيم الأوراق المالية.

证券公司在取得公司登记机关颁发或者换发的证券公司或者境内分支机构的营业执照后，应当向国务院证券监督管理机构申请颁发或者换发经营证券业务许可证。经营证券业务许可证应当载明证券公司或者境内分支机构的证券业务范围。

بعد حصول شركة الأوراق المالية على رخصة العمل التجاري الصادرة أو المجددة من دائرة تسجيل الشركات للشركة أو الفرع المحلي، يجب عليها التقدم إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية للحصول على أو تجديد رخصة مزاولة أعمال الأوراق المالية. يجب أن تحدد رخصة مزاولة أعمال الأوراق المالية نطاق أعمال الأوراق المالية للشركة أو الفرع المحلي.

未取得经营证券业务许可证，证券公司及其境内分支机构不得经营证券业务。

لا يجوز لشركة الأوراق المالية أو فرعها المحلي مزاولة أعمال الأوراق المالية دون الحصول على رخصة مزاولة أعمال الأوراق المالية.

证券公司停止全部证券业务、解散、破产或者撤销境内分支机构的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。

إذا أوقفت شركة الأوراق المالية جميع أعمال الأوراق المالية، أو حُلّت، أو أفلست، أو ألغت فرعًا محليًا، فيجب عليها الإعلان في الصحف التي تحددها هيئة تنظيم الأوراق المالية، وتسليم رخصة مزاولة أعمال الأوراق المالية إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية لإلغائها وفقًا للوائح.

证券公司应当依照《公司法》、《证券法》和本条例的规定，建立健全组织机构，明确决策、执行、监督机构的职权。

يجب على شركة الأوراق المالية، وفقًا لأحكام قانون الشركات وقانون الأوراق المالية وهذه اللائحة، إنشاء هيكل تنظيمي سليم وتحديد صلاحيات هيئات اتخاذ القرار والتنفيذ والرقابة بوضوح.

证券公司可以设独立董事。证券公司的独立董事，不得在本证券公司担任董事会外的职务，不得与本证券公司存在可能妨碍其做出独立、客观判断的关系。

يجوز لشركة الأوراق المالية تعيين مديرين مستقلين. يجب ألا يشغل المدير المستقل لشركة الأوراق المالية أي منصب خارج مجلس الإدارة داخل الشركة، وألا تكون له علاقة مع الشركة قد تعوق قدرته على إصدار أحكام مستقلة وموضوعية.

证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，行使公司章程规定的职权。

إذا كانت شركة الأوراق المالية تمارس اثنين أو أكثر من أعمال الوساطة في الأوراق المالية، وإدارة أصول الأوراق المالية، وتمويل الهامش، وتحتية وضمان الاكتتاب في الأوراق المالية، فيجب أن يشكل مجلس إدارتها لجنة الرواتب والترشيحات، ولجنة التدقيق، ولجنة مراقبة المخاطر، لممارسة الصلاحيات المنصوص عليها في النظام الأساسي للشركة.

证券公司董事会设薪酬与提名委员会、审计委员会的，委员会负责人由独立董事担任。

إذا شكل مجلس إدارة شركة الأوراق المالية لجنة الرواتب والترشيحات ولجنة التدقيق، فيجب أن يكون رئيس كل لجنة من المديرين المستقلين.

证券公司设董事会秘书，负责股东会和董事会会议的筹备、文件的保管以及股东资料的管理，按照规定或者根据国务院证券监督管理机构、股东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料，办理信息报送或者信息披露事项。董事会秘书为证券公司高级管理人员。

تعين شركة الأوراق المالية أمينًا لمجلس الإدارة يكون مسؤولاً عن التحضير لاجتماعات الجمعية العامة ومجلس الإدارة، وحفظ الوثائق، وإدارة بيانات المساهمين، وتقديم المعلومات ذات الصلة وفقًا للوائح أو بناءً على طلب الهيئة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة أو المساهمين أو الوحدات أو الأفراد المعنيين الآخرين، والتعامل مع تقديم المعلومات أو الإفصاح عنها. أمين مجلس الإدارة هو أحد كبار المديرين التنفيذيين لشركة الأوراق المالية.

证券公司设立行使证券公司经营管理职权的机构，应当在公司章程中明确其名称、组成、职责和议事规则，该机构的成员为证券公司高级管理人员。

إذا أنشأت شركة الأوراق المالية هيئة تمارس صلاحيات الإدارة والتشغيل، فيجب أن يحدد النظام الأساسي للشركة اسمها وتكوينها ومسؤولياتها وقواعد إجراءاتها، ويكون أعضاء هذه الهيئة من كبار المديرين التنفيذيين لشركة الأوراق المالية.

证券公司设合规负责人，对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查。合规负责人为证券公司高级管理人员，由董事会决定聘任，并应当经国务院证券监督管理机构认可。合规负责人不得在证券公司兼任负责经营管理的职务。

تعين شركة الأوراق المالية مسؤول امتثال لمراجعة ومراقبة وتفتيش قانونية وامتثال سلوكيات الإدارة والتشغيل للشركة. مسؤول الامتثال هو أحد كبار المديرين التنفيذيين لشركة الأوراق المالية، ويتم تعيينه بقرار من مجلس الإدارة ويجب أن يحصل على موافقة الهيئة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة. لا يجوز لمسؤول الامتثال أن يشغل في الوقت نفسه منصبًا إداريًا أو تشغيليًا في شركة الأوراق المالية.

合规负责人发现违法违规行为，应当向公司章程规定的机构报告，同时按照规定向国务院证券监督管理机构或者有关自律组织报告。

إذا اكتشف مسؤول الامتثال أي سلوك غير قانوني أو مخالف، فيجب عليه إبلاغ الهيئة المنصوص عليها في النظام الأساسي للشركة، وفي الوقت نفسه إبلاغ الهيئة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة أو منظمة التنظيم الذاتي ذات الصلة وفقًا للوائح.

证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。

إذا قررت شركة الأوراق المالية إنهاء خدمة مسؤول الامتثال، فيجب أن يكون هناك سبب وجيه، وخلال 3 أيام عمل من تاريخ الإنهاء، يجب تقديم تقرير مكتوب عن أسباب الإنهاء إلى الهيئة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司的董事、监事、高级管理人员应当在任职前取得经国务院证券监督管理机构核准的任职资格。

يجب على أعضاء مجلس الإدارة وأعضاء مجلس المراقبة وكبار المديرين التنفيذيين لشركة الأوراق المالية الحصول على مؤهلات شغل المنصب المعتمدة من الهيئة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة قبل تولي مناصبهم.

证券公司不得聘任、选任未取得任职资格的人员担任前款规定的职务；已经聘任、选任的，有关聘任、选任的决议、决定无效。

لا يجوز لشركة الأوراق المالية تعيين أو اختيار أي شخص لا يمتلك مؤهلات شغل المنصب لتولي المناصب المذكورة في الفقرة السابقة؛ وإذا تم التعيين أو الاختيار بالفعل، فإن القرارات أو القرارات المتعلقة بهذا التعيين أو الاختيار تكون باطلة.

证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构；证券公司的法定代表人或者经营管理的主要负责人离任的，应当聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对其进行审计。

إذا ترك الممثل القانوني أو كبار المديرين التنفيذيين لشركة الأوراق المالية مناصبهم، يجب على الشركة إجراء تدقيق عليهم، وتقديم تقرير التدقيق إلى الجهة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة في غضون شهرين من تاريخ ترك المنصب؛ وإذا ترك الممثل القانوني أو المدير التنفيذي الرئيسي للإدارة والتشغيل منصبه، يجب تعيين مكتب محاسبة مؤهل لممارسة أعمال الأوراق المالية والعقود الآجلة لإجراء التدقيق.

前款规定的审计报告未报送国务院证券监督管理机构的，离任人员不得在其他证券公司任职。

إذا لم يتم تقديم تقرير التدقيق المذكور في الفقرة السابقة إلى الجهة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة، فلا يجوز للشخص الذي ترك المنصب شغل أي منصب في شركات الأوراق المالية الأخرى.

第4章　业务规则与风险控制

الفصل 4: قواعد العمل وضوابط المخاطر

第一节　一般规定

القسم 1: أحكام عامة

证券公司及其境内分支机构从事《证券法》第一百二十五条规定的证券业务，应当遵守《证券法》和本条例的规定。

يجب على شركات الأوراق المالية وفروعها المحلية التي تمارس أعمال الأوراق المالية المنصوص عليها في المادة 125 من قانون الأوراق المالية الامتثال لأحكام قانون الأوراق المالية وهذه اللائحة.

证券公司及其境内分支机构经营的业务应当经国务院证券监督管理机构批准，不得经营未经批准的业务。

يجب أن تكون الأعمال التي تمارسها شركات الأوراق المالية وفروعها المحلية معتمدة من قبل الجهة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة، ولا يجوز لها ممارسة أعمال غير معتمدة.

2个以上的证券公司受同一单位、个人控制或者相互之间存在控制关系的，不得经营相同的证券业务，但国务院证券监督管理机构另有规定的除外。

إذا كانت شركتان أو أكثر من شركات الأوراق المالية تحت سيطرة نفس الكيان أو الشخص، أو كانت هناك علاقة سيطرة بينهما، فلا يجوز لها ممارسة نفس أعمال الأوراق المالية، إلا إذا نصت الجهة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة على خلاف ذلك.

证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。

يجب على شركات الأوراق المالية، وفقًا لمبدأ الإدارة الحصيفة، إنشاء وتحسين نظام إدارة المخاطر والرقابة الداخلية، لمنع ومراقبة المخاطر.

证券公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，也不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。

يجب على شركات الأوراق المالية ممارسة إدارة مركزية موحدة لفروعها، ولا يجوز لها المشاركة في إدارة الفروع مع الآخرين من خلال المشاريع المشتركة أو التعاون، كما لا يجوز لها التعاقد على الفروع أو تأجيرها أو تكليف الآخرين بإدارتها.

证券公司受证券登记结算机构委托，为客户开立证券账户，应当按照证券账户管理规则，对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查。同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致。

عندما تفتح شركة الأوراق المالية حساب أوراق مالية للعميل بناءً على تفويض من مؤسسة مقاصة الأوراق المالية، يجب عليها التحقق من صحة الاسم أو التسمية والهوية التي يصرح بها العميل وفقًا لقواعد إدارة حساب الأوراق المالية. يجب أن يكون الاسم أو التسمية لحساب الأموال وحساب الأوراق المالية المفتوحين لنفس العميل متطابقين.

证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。

يجب على شركة الأوراق المالية الإبلاغ عن حساب الأوراق المالية المفتوح لعميل إدارة الأوراق المالية إلى بورصة الأوراق المالية خلال 3 أيام تداول من تاريخ الفتح.

证券公司不得将客户的资金账户、证券账户提供给他人使用。

لا يجوز لشركة الأوراق المالية توفير حساب الأموال أو حساب الأوراق المالية للعميل لاستخدامه من قبل أشخاص آخرين.

证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，销售证券类金融产品，应当按照规定程序，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。证券公司应当根据所了解的客户情况推荐适当的产品或者服务。具体规则由中国证券业协会制定。

عندما تقوم شركة الأوراق المالية بأعمال إدارة الأصول أو تمويل الأوراق المالية أو بيع منتجات مالية من نوع الأوراق المالية، يجب عليها وفقًا للإجراءات المقررة فهم هوية العميل ووضعه المالي والدخل وخبرته في استثمار الأوراق المالية وتفضيلاته للمخاطر، وتسجيلها وحفظها بوسائل كتابية وإلكترونية. يجب على شركة الأوراق المالية التوصية بمنتجات أو خدمات مناسبة بناءً على فهمها لحالة العميل. يتم وضع القواعد المحددة من قبل جمعية صناعة الأوراق المالية الصينية.

证券公司与客户签订证券交易委托、证券资产管理、融资融券等业务合同，应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并将风险揭示书交由客户签字确认。业务合同的必备条款和风险揭示书的标准格式，由中国证券业协会制定，并报国务院证券监督管理机构备案。

عند إبرام عقد أعمال مثل وكالة تداول الأوراق المالية أو إدارة الأصول أو تمويل الأوراق المالية مع العميل، يجب على شركة الأوراق المالية تعيين شخص مسبقًا لشرح القواعد ذات الصلة ومحتوى العقد للعميل، وتقديم إفصاح المخاطر لتوقيع العميل. يتم وضع الشروط الأساسية للعقد والنموذج القياسي لإفصاح المخاطر من قبل جمعية صناعة الأوراق المالية الصينية، وتقديمها إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة للحفظ.

证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，应当按照规定编制对账单，按月寄送客户。证券公司与客户对对账单送交时间或者方式另有约定的，从其约定。

عندما تقوم شركة الأوراق المالية بأعمال إدارة الأصول أو تمويل الأوراق المالية، يجب عليها إعداد كشف حساب شهري وإرساله إلى العميل شهريًا. إذا اتفقت شركة الأوراق المالية والعميل على وقت أو طريقة أخرى لتسليم كشف الحساب، يتم اتباع الاتفاق.

证券公司应当建立信息查询制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录、证券和资金余额，以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。

يجب على شركة الأوراق المالية إنشاء نظام استعلام عن المعلومات لضمان قدرة العميل على الاستعلام في أي وقت خلال ساعات عمل الشركة عن سجلات التوكيل وسجلات التداول وأرصدة الأوراق المالية والأموال، بالإضافة إلى أسماء وتراخيص مزاولة المهنة وأرقام شهادات وسيط الأوراق المالية للموظفين المختصين ووسطاء الأوراق المالية.

客户认为有关信息记录与实际情况不符的，可以向证券公司或者国务院证券监督管理机构投诉。证券公司应当指定专门部门负责处理客户投诉。国务院证券监督管理机构应当根据客户的投诉，采取相应措施。

إذا اعتقد العميل أن سجلات المعلومات ذات الصلة لا تتطابق مع الوضع الفعلي، يمكنه تقديم شكوى إلى شركة الأوراق المالية أو إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة. يجب على شركة الأوراق المالية تعيين قسم متخصص لمعالجة شكاوى العملاء. يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة اتخاذ الإجراءات المناسبة بناءً على شكاوى العملاء.

证券公司不得违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务、产品销售活动。

لا يجوز لشركة الأوراق المالية تفويض وحدات أو أفراد آخرين بشكل مخالف للوائح للقيام بأنشطة جذب العملاء أو خدمة العملاء أو بيع المنتجات.

证券公司向客户提供投资建议，不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断。

عند تقديم شركة الأوراق المالية نصائح استثمارية للعميل، لا يجوز لها إصدار أحكام قطعية بشأن ارتفاع أو انخفاض أسعار الأوراق المالية أو اتجاهات السوق.

证券公司及其从业人员不得利用向客户提供投资建议而谋取不正当利益。

لا يجوز لشركات الأوراق المالية وموظفيها استغلال تقديم المشورة الاستثمارية للعملاء لتحقيق مكاسب غير مشروعة.

证券公司应当建立并实施有效的管理制度，防范其从业人员直接或者以化名、他人名义持有、买卖股票，收受他人赠送的股票。

يجب على شركات الأوراق المالية إنشاء وتنفيذ نظام إدارة فعال لمنع موظفيها من حيازة أو تداول الأسهم بشكل مباشر أو تحت اسم مستعار أو باسم شخص آخر، أو قبول الأسهم المهداة من الآخرين.

证券公司应当按照规定提取一般风险准备金，用于弥补经营亏损。

يجب على شركات الأوراق المالية اقتطاع مخصص المخاطر العامة وفقًا للوائح، لاستخدامه في تعويض خسائر التشغيل.

第二节　证券经纪业务

القسم الثاني: أعمال الوساطة في الأوراق المالية

证券公司从事证券经纪业务，应当对客户账户内的资金、证券是否充足进行审查。客户资金账户内的资金不足的，不得接受其买入委托；客户证券账户内的证券不足的，不得接受其卖出委托。

عند مزاولة أعمال الوساطة في الأوراق المالية، يجب على شركة الأوراق المالية التحقق من كفاية الأموال والأوراق المالية في حساب العميل. إذا كانت الأموال في حساب العميل غير كافية، فلا يجوز قبول أمر الشراء؛ وإذا كانت الأوراق المالية في حساب العميل غير كافية، فلا يجوز قبول أمر البيع.

证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。证券经纪人应当具有证券从业资格。

يجوز لشركة الأوراق المالية، عند مزاولة أعمال الوساطة في الأوراق المالية، تكليف أشخاص من خارج الشركة كوسطاء أوراق مالية للقيام بأنشطة مثل جذب العملاء وخدمة العملاء نيابة عنها. يجب أن يكون وسيط الأوراق المالية حاصلاً على مؤهل مزاولة مهنة الأوراق المالية.

证券公司应当与接受委托的证券经纪人签订委托合同，颁发证券经纪人证书，明确对证券经纪人的授权范围，并对证券经纪人的执业行为进行监督。

يجب على شركة الأوراق المالية إبرام عقد تكليف مع وسيط الأوراق المالية المُكلف، وإصدار شهادة وسيط أوراق مالية له، وتحديد نطاق السلطة المخولة لوسيط الأوراق المالية بوضوح، والإشراف على سلوكه المهني.

证券经纪人应当在证券公司的授权范围内从事业务，并应当向客户出示证券经纪人证书。

يجب على وسيط الأوراق المالية مزاولة الأعمال ضمن نطاق السلطة المخولة من شركة الأوراق المالية، ويجب عليه إظهار شهادة وسيط الأوراق المالية للعميل.

证券经纪人应当遵守证券公司从业人员的管理规定，其在证券公司授权范围内的行为，由证券公司依法承担相应的法律责任；超出授权范围的行为，证券经纪人应当依法承担相应的法律责任。

يجب على وسيط الأوراق المالية الالتزام بأحكام إدارة موظفي شركة الأوراق المالية. وتتحمل شركة الأوراق المالية المسؤولية القانونية عن أفعاله التي تتم ضمن نطاق السلطة المخولة؛ أما الأفعال التي تتجاوز نطاق السلطة المخولة، فيتحمل وسيط الأوراق المالية المسؤولية القانونية عنها.

证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动。

لا يجوز لوسيط الأوراق المالية قبول التكليف إلا من شركة أوراق مالية واحدة، وذلك للقيام بأنشطة مثل جذب العملاء وخدمة العملاء.

证券经纪人不得为客户办理证券认购、交易等事项。

لا يجوز لوسيط الأوراق المالية القيام نيابة عن العميل باكتتاب أو تداول الأوراق المالية.

证券公司向客户收取证券交易费用，应当符合国家有关规定，并将收费项目、收费标准在营业场所的显著位置予以公示。

عند تحصيل رسوم تداول الأوراق المالية من العملاء، يجب على شركة الأوراق المالية الامتثال للوائح الوطنية ذات الصلة، وعرض بنود الرسوم ومعاييرها بشكل بارز في مكان العمل.

第三节　证券自营业务

القسم 3: أعمال التداول لحساب الشركة

证券公司从事证券自营业务，限于买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券。

يقتصر نشاط التداول لحساب الشركة الذي تقوم به شركة الأوراق المالية على شراء وبيع الأسهم والسندات وشهادات الحقوق وصناديق الاستثمار في الأوراق المالية المطروحة للاكتتاب العام وفقًا للقانون، أو الأوراق المالية الأخرى المعتمدة من قبل هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自营账户。

عند ممارسة نشاط التداول لحساب الشركة، يجب على شركة الأوراق المالية استخدام حساب تداول لحساب الشركة بالاسم الحقيقي.

证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。

يجب على شركة الأوراق المالية إبلاغ بورصة الأوراق المالية بحساب التداول لحساب الشركة الخاص بها خلال 3 أيام تداول من تاريخ فتح الحساب.

证券公司从事证券自营业务，不得有下列行为：

عند ممارسة نشاط التداول لحساب الشركة، لا يجوز لشركة الأوراق المالية القيام بالأعمال التالية:

(一)违反规定购买本证券公司控股股东或者与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券；

(1) شراء الأوراق المالية الصادرة عن المساهم المسيطر لشركة الأوراق المالية أو عن جهة مصدرة لها علاقة مصلحة كبيرة أخرى مع شركة الأوراق المالية، وذلك بالمخالفة للوائح.

(二)违反规定委托他人代为买卖证券；

(2) تكليف شخص آخر بشراء أو بيع الأوراق المالية نيابة عنه، وذلك بالمخالفة للوائح.

(三)利用内幕信息买卖证券或者操纵证券市场；

(3) استخدام معلومات داخلية لشراء أو بيع الأوراق المالية أو التلاعب بسوق الأوراق المالية.

(四)法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构禁止的其他行为。

(4) أي أعمال أخرى تحظرها القوانين أو اللوائح الإدارية أو هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司从事证券自营业务，自营证券总值与公司净资本的比例、持有一种证券的价值与公司净资本的比例、持有一种证券的数量与该证券发行总量的比例等风险控制指标，应当符合国务院证券监督管理机构的规定。

عند قيام شركة الأوراق المالية بأعمال التداول لحسابها الخاص، يجب أن تتوافق مؤشرات التحكم في المخاطر مثل نسبة إجمالي قيمة الأوراق المالية المتداولة لحسابها الخاص إلى صافي رأس مال الشركة، ونسبة قيمة ورقة مالية واحدة إلى صافي رأس المال، ونسبة كمية ورقة مالية واحدة إلى إجمالي إصدار تلك الورقة المالية، مع أحكام هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

第四节　证券资产管理业务

القسم الرابع: أعمال إدارة الأصول المتعلقة بالأوراق المالية

证券公司可以依照《证券法》和本条例的规定，从事接受客户的委托、使用客户资产进行投资的证券资产管理业务。投资所产生的收益由客户享有，损失由客户承担，证券公司可以按照约定收取管理费用。

يجوز لشركات الأوراق المالية، وفقًا لأحكام قانون الأوراق المالية وهذه اللائحة، القيام بأعمال إدارة الأصول المتعلقة بالأوراق المالية التي تتضمن قبول تفويض العملاء واستخدام أصول العملاء للاستثمار. يتمتع العملاء بالأرباح الناتجة عن الاستثمار ويتحملون الخسائر، ويجوز لشركة الأوراق المالية تحصيل رسوم إدارية وفقًا للاتفاق.

证券公司从事证券资产管理业务，应当与客户签订证券资产管理合同，约定投资范围、投资比例、管理期限及管理费用等事项。

عند قيام شركة الأوراق المالية بأعمال إدارة الأصول المتعلقة بالأوراق المالية، يجب عليها إبرام عقد إدارة أصول مع العميل يحدد نطاق الاستثمار ونسبة الاستثمار ومدة الإدارة ورسوم الإدارة وغيرها من الأمور.

证券公司从事证券资产管理业务，不得有下列行为：

عند قيام شركة الأوراق المالية بأعمال إدارة الأصول المتعلقة بالأوراق المالية، لا يجوز لها القيام بالأعمال التالية:

(一)向客户做出保证其资产本金不受损失或者保证其取得最低收益的承诺；

(1) تقديم تعهدات للعميل بضمان عدم خسارة أصل أمواله أو ضمان حصوله على أدنى عائد؛

(二)接受一个客户的单笔委托资产价值，低于国务院证券监督管理机构规定的最低限额；

(2) قبول قيمة أصول مفوضة من عميل واحد تقل عن الحد الأدنى الذي تحدده هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة؛

(三)使用客户资产进行不必要的证券交易；

(3) استخدام أصول العميل في معاملات أوراق مالية غير ضرورية؛

(四)在证券自营账户与证券资产管理账户之间或者不同的证券资产管理账户之间进行交易，且无充分证据证明已依法实现有效隔离；

(4) إجراء معاملات بين حساب التداول لحساب الشركة وحساب إدارة الأصول أو بين حسابات إدارة أصول مختلفة، دون وجود أدلة كافية تثبت الفصل الفعال الذي تم تحقيقه وفقًا للقانون.

(五)法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构禁止的其他行为。

(5) أي أعمال أخرى تحظرها القوانين أو اللوائح الإدارية أو هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司使用多个客户的资产进行集合投资，应当符合法律、行政法规和国务院证券监督管理机构的有关规定。

عند استخدام أصول عدة عملاء للاستثمار الجماعي، يجب على شركة الأوراق المالية الامتثال لأحكام القوانين واللوائح الإدارية واللوائح ذات الصلة الصادرة عن هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

第五节　融资融券业务

القسم الخامس: أعمال الإقراض بالهامش

本条例所称融资融券业务，是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。

يقصد بأعمال الإقراض بالهامش في هذه اللائحة، في سياق تداول الأوراق المالية في بورصة الأوراق المالية أو أي مكان آخر معتمد من مجلس الدولة، قيام شركة الأوراق المالية بإقراض العميل أموالاً لشراء أوراق مالية أو إقراضه أوراقاً مالية لبيعها، مع قيام العميل بإيداع ضمانات مقابلة.

证券公司经营融资融券业务，应当具备下列条件：

يجب أن تتوفر في شركة الأوراق المالية التي ترغب في مزاولة أعمال الإقراض بالهامش الشروط التالية:

(一)证券公司治理结构健全，内部控制有效；

(1) هيكل حوكمة سليم ورقابة داخلية فعالة.

(二)风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好；

(2) استيفاء مؤشرات مراقبة المخاطر للمتطلبات، وحالة مالية وحالة امتثال جيدة.

(三)有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券；

(3) توفر الكوادر المهنية والظروف التقنية والأموال والأوراق المالية اللازمة لمزاولة أعمال الإقراض بالهامش.

(四)有完善的融资融券业务管理制度和实施方案；

(4) وجود نظام إدارة متكامل وخطة تنفيذ لأعمال الإقراض بالهامش.

(五)国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

(5) أي شروط أخرى تحددها هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司从事融资融券业务，应当与客户签订融资融券合同，并按照国务院证券监督管理机构的规定，以证券公司的名义在证券登记结算机构开立客户证券担保账户，在指定商业银行开立客户资金担保账户。客户资金担保账户内的资金应当参照本条例第五十七条的规定进行管理。

يجب على شركة الأوراق المالية التي تمارس أنشطة التمويل بالهامش واقتراض الأوراق المالية أن تبرم عقد تمويل بالهامش مع العميل، ووفقاً لأحكام هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة، تفتح باسم الشركة حساب ضمان أوراق مالية للعميل لدى مؤسسة إيداع وتسوية الأوراق المالية، وتفتح حساب ضمان نقدي للعميل لدى بنك تجاري محدد. يجب إدارة الأموال في حساب ضمان العميل النقدي بالرجوع إلى أحكام المادة 57 من هذه اللائحة.

在以证券公司名义开立的客户证券担保账户和客户资金担保账户内，应当为每一客户单独开立授信账户。

في حساب ضمان الأوراق المالية للعميل وحساب ضمان العميل النقدي المفتوحين باسم شركة الأوراق المالية، يجب فتح حساب ائتمان منفصل لكل عميل.

证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金；向客户融券，应当使用自有证券或者依法取得处分权的证券。

عند تمويل العميل، يجب على شركة الأوراق المالية استخدام أموالها الخاصة أو الأموال التي تم جمعها وفقاً للقانون؛ وعند إقراض الأوراق المالية للعميل، يجب استخدام الأوراق المالية الخاصة بها أو الأوراق المالية التي حصلت على حق التصرف فيها وفقاً للقانون.

证券公司向客户融资融券时，客户应当交存一定比例的保证金。保证金可以用证券充抵。

عند تقديم شركة الأوراق المالية التمويل بالهامش أو إقراض الأوراق المالية للعميل، يجب على العميل إيداع نسبة معينة من الهامش. يمكن استخدام الأوراق المالية كضمان بديل.

客户交存的保证金以及通过融资融券交易买入的全部证券和卖出证券所得的全部资金，均为对证券公司的担保物，应当存入证券公司客户证券担保账户或者客户资金担保账户并记入该客户授信账户。

الهامش الذي يودعه العميل وجميع الأوراق المالية المشتراة والأموال المتحصلة من بيع الأوراق المالية من خلال معاملات التمويل بالهامش واقتراض الأوراق المالية تعتبر ضمانات لشركة الأوراق المالية، ويجب إيداعها في حساب ضمان الأوراق المالية للعميل أو حساب ضمان العميل النقدي وتسجيلها في حساب الائتمان الخاص بالعميل.

客户证券担保账户内的证券和客户资金担保账户内的资金为信托财产。证券公司不得违背受托义务侵占客户担保账户内的证券或者资金。除本条例第五十四条规定的情形或者证券公司和客户依法另有约定的情形外，证券公司不得动用客户担保账户内的证券或者资金。

الأوراق المالية في حساب ضمان الأوراق المالية للعميل والأموال في حساب ضمان العميل النقدي تعتبر أموالاً ائتمانية. لا يجوز لشركة الأوراق المالية انتهاك واجباتها الائتمانية والاستيلاء على الأوراق المالية أو الأموال في حساب ضمان العميل. باستثناء الحالات المنصوص عليها في المادة 54 من هذه اللائحة أو الحالات التي يتفق عليها الطرفان وفقاً للقانون، لا يجوز لشركة الأوراق المالية استخدام الأوراق المالية أو الأموال في حساب ضمان العميل.

证券公司应当逐日计算客户担保物价值与其债务的比例。当该比例低于规定的最低维持担保比例时，证券公司应当通知客户在一定的期限内补交差额。客户未能按期交足差额，或者到期未偿还融资融券债务的，证券公司应当立即按照约定处分其担保物。

يجب على شركة الأوراق المالية حساب نسبة قيمة ضمان العميل إلى ديونه يومياً. عندما تنخفض هذه النسبة عن الحد الأدنى لنسبة الهامش المطلوب، يجب على شركة الأوراق المالية إخطار العميل بتقديم الفرق خلال فترة محددة. إذا فشل العميل في تقديم الفرق كاملاً في الوقت المحدد، أو إذا لم يسدد ديون التمويل بالهامش أو اقتراض الأوراق المالية عند الاستحقاق، يجب على شركة الأوراق المالية فوراً التصرف في ضماناته وفقاً للاتفاق.

客户依照本条例第五十二条第一款规定交存保证金的比例，由国务院证券监督管理机构授权的单位规定。

نسبة الهامش التي يجب على العميل إيداعها وفقاً للفقرة الأولى من المادة 52 من هذه اللائحة تحددها الجهة المخولة من قبل هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司可以向客户融出的证券和融出资金可以买入证券的种类，可充抵保证金的有价证券的种类和折算率，融资融券的期限，最低维持担保比例和补交差额的期限，由证券交易所规定。

أنواع الأوراق المالية التي يمكن لشركة الأوراق المالية إقراضها للعميل وأنواع الأوراق المالية التي يمكن شراؤها بالأموال المقرضة، وأنواع الأوراق المالية القابلة للضمان ونسب الخصم، ومدة التمويل بالهامش واقتراض الأوراق المالية، والحد الأدنى لنسبة الهامش وفترة تقديم الفرق، تحددها بورصة الأوراق المالية.

本条第一款、第二款规定由被授权单位或者证券交易所做出的相关规定，应当向国务院证券监督管理机构备案，且不得违反国家货币政策。

يجب تقديم الأحكام ذات الصلة الصادرة عن الجهة المخولة أو بورصة الأوراق المالية وفقاً للفقرتين الأولى والثانية من هذه المادة إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة للتسجيل، ويجب ألا تخالف السياسة النقدية الوطنية.

证券公司从事融资融券业务，自有资金或者证券不足的，可以向证券金融公司借入。证券金融公司的设立和解散由国务院决定。

إذا كانت شركة الأوراق المالية التي تمارس أعمال التمويل بالهامش لا تملك أموالاً أو أوراقاً مالية كافية، يجوز لها الاقتراض من شركة تمويل الأوراق المالية. يتم تحديد إنشاء وحل شركة تمويل الأوراق المالية من قبل مجلس الدولة.

证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。

عند قيام شركة الأوراق المالية بأعمال الوساطة في الأوراق المالية، يجب إيداع أموال تسوية معاملات عملائها في بنك معين، وإدارة كل عميل بحساب منفصل باسمه.

指定商业银行应当与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同，约定客户的交易结算资金存取、划转、查询等事项，并按照证券交易净额结算、货银对付的要求，为证券公司开立客户的交易结算资金汇总账户。

يجب على البنك المعين إبرام عقد إيداع أموال تسوية المعاملات مع شركة الأوراق المالية وعملائها، يحدد مسائل مثل إيداع وسحب وتحويل أموال تسوية المعاملات والاستعلام عنها، وفتح حساب إجمالي لأموال تسوية معاملات العملاء لصالح شركة الأوراق المالية وفقاً لمتطلبات التسوية الصافية لمعاملات الأوراق المالية والمقايضة نقداً مقابل تسليم الأوراق المالية.

客户的交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理。指定商业银行应当保证客户能够随时查询客户的交易结算资金的余额及变动情况。

يجب أن يتم إيداع وسحب أموال تسوية معاملات العملاء من خلال البنك المعين. يجب على البنك المعين ضمان قدرة العملاء على الاستعلام في أي وقت عن رصيد أموال تسوية معاملاتهم والتغيرات التي تطرأ عليه.

指定商业银行的名单，由国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构确定并公告。

يتم تحديد قائمة البنوك المعينة والإعلان عنها من قبل الجهة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة بالتعاون مع الجهة التنظيمية المصرفية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司从事证券资产管理业务，应当将客户的委托资产交由本条例第五十七条第四款规定的指定商业银行或者国务院证券监督管理机构认可的其他资产托管机构托管。

عند قيام شركة الأوراق المالية بأعمال إدارة الأوراق المالية، يجب أن تودع أصول العملاء الموكلة لدى البنك المعين المنصوص عليه في الفقرة الرابعة من المادة 57 من هذه اللائحة أو أي مؤسسة حفظ أصول أخرى معترف بها من قبل الجهة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

资产托管机构应当按照国务院证券监督管理机构的规定和证券资产管理合同的约定，履行安全保管客户的委托资产、办理资金收付事项、监督证券公司投资行为等职责。

يجب على مؤسسة حفظ الأصول، وفقاً لأحكام الجهة التنظيمية للأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة واتفاقية إدارة الأوراق المالية، أداء واجبات مثل الحفظ الآمن لأصول العملاء الموكلة، ومعالجة مدفوعات الأموال، ومراقبة سلوك الاستثمار لشركة الأوراق المالية.

客户的交易结算资金、证券资产管理客户的委托资产属于客户，应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分别管理。非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，任何单位或者个人不得对客户的交易结算资金、委托资产申请查封、冻结或者强制执行。

أموال تسوية معاملات العملاء وأصول العملاء الموكلة في إدارة الأوراق المالية تعود للعملاء، ويجب أن تكون مستقلة ومنفصلة عن الأصول الذاتية لشركة الأوراق المالية والبنك المعين ومؤسسة حفظ الأصول، وأن تدار بشكل منفصل. لا يجوز لأي وحدة أو فرد طلب الحجز أو التجميد أو التنفيذ الجبري على أموال تسوية معاملات العملاء أو الأصول الموكلة، إلا بسبب ديون العميل نفسه أو ظروف أخرى ينص عليها القانون.

除下列情形外，不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：

لا يجوز استخدام أموال تسوية معاملات العملاء أو الأموال الموكلة إلا في الحالات التالية:

(一)客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款；

(1) قيام العميل باكتتاب الأوراق المالية، أو تسوية معاملات الأوراق المالية، أو سحب الأموال من قبل العميل؛

(二)客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款；

(2) قيام العميل بدفع العمولات أو الرسوم أو الضرائب المتعلقة بمعاملات الأوراق المالية؛

(三)法律规定的其他情形。

(3) حالات أخرى ينص عليها القانون.

证券公司不得以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产向他人提供融资或者担保。任何单位或者个人不得强令、指使、协助、接受证券公司以其证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保。

لا يجوز لشركة الأوراق المالية استخدام أصول عملاء الوساطة في الأوراق المالية أو عملاء إدارة الأصول في الأوراق المالية لتقديم تمويل أو ضمان للآخرين. لا يجوز لأي وحدة أو فرد إجبار أو توجيه أو مساعدة أو قبول قيام شركة الأوراق المالية بتقديم تمويل أو ضمان باستخدام أصول عملاء الوساطة في الأوراق المالية أو عملاء إدارة الأصول في الأوراق المالية.

指定商业银行、资产托管机构和证券登记结算机构应当对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督，并按照规定定期向国务院证券监督管理机构报送客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的存管或者动用情况的有关数据。

يجب على البنوك التجارية المحددة ومؤسسات حفظ الأصول ومؤسسات تسوية وإيداع الأوراق المالية الإشراف على استخدام الأموال والأوراق المالية المودعة لديها من أموال تسوية معاملات العملاء وأموال الوكالة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء، والإبلاغ بشكل دوري إلى الجهاز التنظيمي للأوراق المالية التابع لمجلس الدولة عن البيانات ذات الصلة المتعلقة بحفظ أو استخدام أموال تسوية معاملات العملاء وأموال الوكالة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء.

指定商业银行、资产托管机构和证券登记结算机构对超出本条例第五十三条、第五十四条、第六十条规定的范围，动用客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的申请、指令，应当拒绝；发现客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券被违法动用或者有其他异常情况的，应当立即向国务院证券监督管理机构报告，并抄报有关监督管理机构。

يجب على البنوك التجارية المحددة ومؤسسات حفظ الأصول ومؤسسات تسوية وإيداع الأوراق المالية رفض أي طلب أو تعليمات لاستخدام أموال تسوية معاملات العملاء وأموال الوكالة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء تتجاوز النطاق المنصوص عليه في المواد 53 و54 و60 من هذه اللائحة؛ وإذا تم اكتشاف استخدام غير قانوني لأموال تسوية معاملات العملاء وأموال الوكالة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء أو أي ظروف غير طبيعية أخرى، فيجب الإبلاغ فوراً إلى الجهاز التنظيمي للأوراق المالية التابع لمجلس الدولة، مع نسخة إلى الجهات التنظيمية المعنية.

证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构报送年度报告；自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。

يجب على شركة الأوراق المالية تقديم تقرير سنوي إلى الجهاز التنظيمي للأوراق المالية التابع لمجلس الدولة في غضون 4 أشهر من نهاية كل سنة مالية؛ وتقديم تقرير شهري في غضون 7 أيام عمل من نهاية كل شهر.

发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全的重大事件的，证券公司应当立即向国务院证券监督管理机构报送临时报告，说明事件的起因、目前的状态、可能产生的后果和拟采取的相应措施。

في حالة وقوع حدث كبير يؤثر أو قد يؤثر على إدارة الشركة أو تشغيلها أو وضعها المالي أو مؤشرات التحكم في المخاطر أو سلامة أصول العملاء، يجب على شركة الأوراق المالية تقديم تقرير مؤقت فوراً إلى الجهاز التنظيمي للأوراق المالية التابع لمجلس الدولة، يوضح سبب الحدث ووضعه الحالي والعواقب المحتملة والتدابير المقترحة.

证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。证券公司年度报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。

يجب أن يتم تدقيق التقارير المالية المحاسبية في التقرير السنوي لشركة الأوراق المالية وتقرير مؤشرات التحكم في المخاطر والتقارير الخاصة الأخرى التي يحددها الجهاز التنظيمي للأوراق المالية التابع لمجلس الدولة من قبل مكتب محاسبة قانوني مؤهل في مجال الأوراق المالية والعقود الآجلة. يجب أن يُرفق بالتقرير السنوي لشركة الأوراق المالية تقرير تقييم الرقابة الداخلية الصادر عن مكتب المحاسبة القانوني.

证券公司的董事、高级管理人员应当对证券公司年度报告签署确认意见；经营管理的主要负责人和财务负责人应当对月度报告签署确认意见。在证券公司年度报告、月度报告上签字的人员，应当保证报告的内容真实、准确、完整；对报告内容持有异议的，应当注明自己的意见和理由。

يجب على أعضاء مجلس الإدارة وكبار المسؤولين التنفيذيين في شركة الأوراق المالية التوقيع على تأكيد التقرير السنوي لشركة الأوراق المالية؛ ويجب على المدير العام المسؤول عن الإدارة والمدير المالي التوقيع على تأكيد التقرير الشهري. يجب على الأشخاص الذين يوقعون على التقرير السنوي والتقرير الشهري لشركة الأوراق المالية ضمان أن محتوى التقرير صحيح وكامل ودقيق؛ وإذا كان لديهم اعتراض على محتوى التقرير، فيجب عليهم توضيح آرائهم وأسبابهم.

对证券公司报送的年度报告、月度报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。审核人员应当在审核报告上签字。审核中发现问题的，国务院证券监督管理机构应当及时采取相应措施。

بالنسبة للتقارير السنوية والتقارير الشهرية المقدمة من شركات الأوراق المالية، يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة تعيين موظفين محددين لمراجعتها وإعداد تقارير المراجعة. يجب على موظفي المراجعة التوقيع على تقارير المراجعة. إذا تم اكتشاف مشاكل أثناء المراجعة، يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة اتخاذ التدابير المناسبة في الوقت المناسب.

国务院证券监督管理机构应当对有关机构报送的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的有关数据进行比对、核查，及时发现资金或者证券被违法动用的情况。

يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة مقارنة والتحقق من البيانات المتعلقة بأموال تسوية المعاملات للعملاء والأموال الموكلة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء المقدمة من المؤسسات المعنية، لاكتشاف حالات الاستخدام غير القانوني للأموال أو الأوراق المالية في الوقت المناسب.

证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。

يجب على شركات الأوراق المالية الإفصاح للجمهور وفقًا للقانون عن حالتها الأساسية، وحالة المشاركة في رأس المال والسيطرة، وحالة الديون والديون المحتملة، وحالة الإدارة والتشغيل، وحالة الإيرادات والنفقات المالية، وتعويضات كبار المسؤولين التنفيذيين، وغيرها من المعلومات ذات الصلة. يتم وضع الإجراءات المحددة من قبل هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

国务院证券监督管理机构可以要求下列单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息：

يجوز لهيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة أن تطلب من الوحدات أو الأفراد التاليين تقديم المواد والمعلومات المتعلقة بالإدارة التشغيلية والوضع المالي لشركة الأوراق المالية خلال فترة محددة:

(一)证券公司及其董事、监事、工作人员；

(1) شركة الأوراق المالية وأعضاء مجلس إدارتها ومراقبوها وموظفوها؛

(二)证券公司的股东、实际控制人；

(2) مساهمو شركة الأوراق المالية وأصحاب السيطرة الفعلية؛

(三)证券公司控股或者实际控制的企业；

(3) الشركات التي تسيطر عليها شركة الأوراق المالية أو التي تسيطر عليها فعليًا؛

(四)证券公司的开户银行、指定商业银行、资产托管机构、证券交易所、证券登记结算机构；

(4) البنوك التي تتعامل معها شركة الأوراق المالية، والبنوك التجارية المعينة، ومؤسسات حفظ الأصول، وبورصات الأوراق المالية، ومؤسسات مقاصة وتسجيل الأوراق المالية؛

(五)为证券公司提供服务的证券服务机构。

(5) مؤسسات خدمات الأوراق المالية التي تقدم الخدمات لشركة الأوراق المالية.

国务院证券监督管理机构有权采取下列措施，对证券公司的业务活动、财务状况、经营管理情况进行检查：

يحق لهيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة اتخاذ الإجراءات التالية لتفتيش الأنشطة التجارية والوضع المالي والإدارة التشغيلية لشركات الأوراق المالية:

(一)询问证券公司的董事、监事、工作人员，要求其对有关检查事项做出说明；

(1) استجواب أعضاء مجلس الإدارة والمشرفين والموظفين في شركة الأوراق المالية، وطلب توضيحاتهم بشأن الأمور المتعلقة بالتفتيش؛

(二)进入证券公司的办公场所或者营业场所进行检查；

(2) دخول مقر العمل أو مكان العمل لشركة الأوراق المالية لإجراء التفتيش؛

(三)查阅、复制与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存；

(3) الاطلاع على المستندات والمواد المتعلقة بأمور التفتيش ونسخها، وختم أي مستندات أو مواد أو أجهزة إلكترونية قد يتم نقلها أو إخفاؤها أو إتلافها؛

(四)检查证券公司的计算机信息管理系统，复制有关数据资料。

(4) تفتيش نظام إدارة المعلومات الحاسوبية لشركة الأوراق المالية، ونسخ البيانات ذات الصلة.

国务院证券监督管理机构为查清证券公司的业务情况、财务状况，经国务院证券监督管理机构负责人批准，可以查询证券公司及与证券公司有控股或者实际控制关系企业的银行账户。

يجوز لهيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة، بموافقة رئيس الهيئة، الاستعلام عن الحسابات المصرفية لشركة الأوراق المالية والشركات التي تسيطر عليها أو تملك نفوذاً فعلياً عليها، وذلك للتحقق من الأنشطة التجارية والوضع المالي لشركة الأوراق المالية.

证券公司以及有关单位和个人披露、报送或者提供的资料、信息应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

يجب أن تكون البيانات والمعلومات التي تفصح عنها أو تقدمها شركات الأوراق المالية والأفراد والجهات المعنية صحيحة وكاملة ودقيقة، ولا يجوز أن تتضمن أي تسجيلات كاذبة أو بيانات مضللة أو إغفالات جوهرية.

国务院证券监督管理机构对治理结构不健全、内部控制不完善、经营管理混乱、设立账外账或者进行账外经营、拒不执行监督管理决定、违法违规的证券公司，应当责令其限期改正，并可以采取下列措施：

إذا كانت شركة الأوراق المالية تعاني من هيكل حوكمة غير سليم، أو رقابة داخلية غير كافية، أو إدارة تشغيلية غير منظمة، أو إنشاء دفاتر خارجية أو ممارسة أنشطة خارج الدفاتر، أو رفض تنفيذ قرارات الرقابة، أو مخالفة القوانين واللوائح، فيجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة أن تأمرها بتصحيح الوضع خلال مهلة زمنية، ويجوز لها اتخاذ الإجراءات التالية:

(一)责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告；

(1) الأمر بزيادة عدد عمليات التدقيق الداخلي للامتثال وتقديم تقارير التدقيق؛

(二)对证券公司及其有关董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人给予谴责；

(2) توجيه اللوم لشركة الأوراق المالية وأعضاء مجلس الإدارة والمشرفين وكبار المسؤولين التنفيذيين ورؤساء الفروع المحلية.

(三)责令处分有关责任人员，并报告结果；

(3) إصدار أمر بمعاقبة الموظفين المسؤولين ذوي الصلة، والإبلاغ عن النتائج؛

(四)责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；

(4) إصدار أمر باستبدال أعضاء مجلس الإدارة أو المراقبين أو كبار المديرين أو تقييد حقوقهم؛

(五)对证券公司进行临时接管，并进行全面核查；

(5) تولي الإدارة المؤقتة لشركة الأوراق المالية وإجراء تدقيق شامل؛

(六)责令暂停证券公司或者其境内分支机构的部分或者全部业务、限期撤销境内分支机构。

(6) إصدار أمر بتعليق كل أو جزء من أعمال شركة الأوراق المالية أو فروعها المحلية، وإلغاء الفروع المحلية خلال مهلة محددة.

证券公司被暂停业务、限期撤销境内分支机构的，应当按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。

إذا تم تعليق أعمال شركة الأوراق المالية أو إلغاء فروعها المحلية خلال مهلة محددة، فيجب عليها ترتيب وضع العملاء ومعالجة الأعمال غير المكتملة وفقًا للأحكام ذات الصلة.

对证券公司的违法违规行为，合规负责人已经依法履行制止和报告职责的，免除责任。

إذا قام مسؤول الامتثال بواجباته في منع المخالفات والإبلاغ عنها وفقًا للقانون، يتم إعفاؤه من المسؤولية عن المخالفات التي ترتكبها شركة الأوراق المالية.

任何单位或者个人未经批准，持有或者实际控制证券公司5%以上股权的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正；改正前，相应股权不具有表决权。

إذا قامت أي وحدة أو فرد، دون الحصول على موافقة، بحيازة أو السيطرة الفعلية على 5% أو أكثر من أسهم شركة الأوراق المالية، فيجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة إصدار أمر بتصحيح الوضع خلال مهلة محددة؛ وقبل التصحيح، لا يحق للأسهم المعنية التصويت.

任何人未取得任职资格，实际行使证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人职权的，国务院证券监督管理机构应当责令其停止行使职权，予以公告，并可以按照规定对其采取证券市场禁入的措施。

إذا مارس أي شخص، دون الحصول على مؤهلات المنصب، صلاحيات عضو مجلس إدارة أو مراقب أو مدير كبير أو رئيس فرع محلي لشركة الأوراق المالية، فيجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة إصدار أمر بوقف ممارسة الصلاحيات، والإعلان عن ذلك، ويجوز لها اتخاذ إجراءات منع دخول سوق الأوراق المالية ضده وفقًا للأحكام.

证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当解除其职务并向国务院证券监督管理机构报告；证券公司未解除其职务的，国务院证券监督管理机构应当责令其解除。

إذا لم يعد عضو مجلس الإدارة أو المراقب أو المدير الكبير أو رئيس الفرع المحلي لشركة الأوراق المالية يستوفي شروط الأهلية للمنصب، فيجب على شركة الأوراق المالية إنهاء خدماته وإبلاغ هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة؛ وإذا لم تقم شركة الأوراق المالية بإنهاء خدماته، فيجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة إصدار أمر بإنهائها.

证券公司聘请或者解聘会计师事务所的，应当自做出决定之日起3个工作日内报国务院证券监督管理机构备案；解聘会计师事务所的，应当说明理由。

إذا قامت شركة الأوراق المالية بتعيين أو فصل مكتب محاسبة، فيجب عليها تقديم تقرير إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة خلال 3 أيام عمل من تاريخ اتخاذ القرار؛ وفي حالة فصل مكتب المحاسبة، يجب عليها توضيح الأسباب.

会计师事务所对证券公司或者其有关人员进行审计，可以查阅、复制与审计事项有关的客户信息或者证券公司的其他有关文件、资料，并可以调取证券公司计算机信息管理系统内的有关数据资料。

يجوز لمكتب المحاسبة عند تدقيق شركة الأوراق المالية أو أي شخص معني بها، الاطلاع على معلومات العملاء أو المستندات والمواد الأخرى ذات الصلة بموضوع التدقيق ونسخها، كما يجوز له سحب البيانات ذات الصلة من نظام معلومات الكمبيوتر الخاص بشركة الأوراق المالية.

会计师事务所应当对所知悉的信息保密。法律、行政法规另有规定的除外。

يجب على مكتب المحاسبة الحفاظ على سرية المعلومات التي يطلع عليها. ما لم ينص القانون أو اللوائح الإدارية على خلاف ذلك.

证券交易所应当对证券公司证券自营账户和证券资产管理账户的交易行为进行实时监控；发现异常情况的，应当及时按照交易规则和会员管理规则处理，并向国务院证券监督管理机构报告。

يجب على بورصة الأوراق المالية مراقبة سلوك التداول في حسابات التداول الذاتي لشركات الأوراق المالية وحسابات إدارة الأصول في الوقت الفعلي؛ وفي حال اكتشاف حالات غير طبيعية، يجب معالجتها فورًا وفقًا لقواعد التداول وقواعد إدارة الأعضاء، وإبلاغ هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司有下列情形之一的，依照《证券法》第一百九十八条的规定处罚：

في أي من الحالات التالية لشركة الأوراق المالية، يتم فرض العقوبة وفقًا لأحكام المادة 198 من قانون الأوراق المالية:

(一)聘任不具有任职资格的人员担任境内分支机构的负责人；

(1) تعيين شخص غير مؤهل لشغل منصب رئيس الفرع المحلي؛

(二)未按照国务院证券监督管理机构依法做出的决定，解除不再具备任职资格条件的董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人的职务。

(2) عدم الامتثال لقرار هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة بإقالة أعضاء مجلس الإدارة أو المدققين أو كبار المديرين أو رؤساء الفروع المحلية الذين لم يعودوا يستوفون شروط الأهلية.

证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的，依照《证券法》第二百零五条的规定处罚。

إذا قامت شركة الأوراق المالية بممارسة أعمال الوساطة في الأوراق المالية، وقبلت أمر شراء عندما تكون أموال العميل غير كافية، أو قبلت أمر بيع عندما تكون أوراق العميل غير كافية، يتم فرض العقوبة وفقًا لأحكام المادة 205 من قانون الأوراق المالية.

证券公司将客户的资金账户、证券账户提供给他人使用的，依照《证券法》第二百零八条的规定处罚。

إذا قامت شركة الأوراق المالية بتوفير حساب أموال العميل أو حساب الأوراق المالية للاستخدام من قبل آخرين، يتم فرض العقوبة وفقًا لأحكام المادة 208 من قانون الأوراق المالية.

证券公司诱使客户进行不必要的证券交易，或者从事证券资产管理业务时，使用客户资产进行不必要的证券交易的，依照《证券法》第二百一十条的规定处罚。

إذا قامت شركة الأوراق المالية بإغراء العميل لإجراء معاملات أوراق مالية غير ضرورية، أو عند ممارسة أعمال إدارة الأصول، استخدمت أصول العميل في معاملات أوراق مالية غير ضرورية، يتم فرض العقوبة وفقًا لأحكام المادة 210 من قانون الأوراق المالية.

证券公司或者其境内分支机构超出国务院证券监督管理机构批准的范围经营业务的，依照《证券法》第二百一十九条的规定处罚。

إذا تجاوزت شركة الأوراق المالية أو فرعها المحلي نطاق الأعمال المرخص به من قبل هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية، يتم فرض العقوبة وفقًا لأحكام المادة 219 من قانون الأوراق المالية.

证券公司在证券自营账户与证券资产管理账户之间或者不同的证券资产管理账户之间进行交易，且无充分证据证明已依法实现有效隔离的，依照《证券法》第二百二十条的规定处罚。

إذا أجرت شركة الأوراق المالية معاملات بين حسابات التداول الذاتي وحسابات إدارة الأصول أو بين حسابات إدارة الأصول المختلفة دون أدلة كافية على الفصل الفعال، يتم فرض العقوبة وفقًا لأحكام المادة 220 من قانون الأوراق المالية.

证券公司违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格：

إذا انتهكت شركة الأوراق المالية أحكام هذه اللائحة في أي من الحالات التالية، يتم إصدار أمر بتصحيح المخالفة، وإنذار، ومصادرة العائدات غير المشروعة، وفرض غرامة تتراوح بين 1 و5 أضعاف العائدات غير المشروعة؛ إذا لم تكن هناك عائدات غير مشروعة أو كانت أقل من 100,000 يوان، يتم فرض غرامة تتراوح بين 100,000 و300,000 يوان؛ في الحالات الخطيرة، يتم تعليق أو إلغاء ترخيص أعمال الأوراق المالية ذي الصلة. بالنسبة للمسؤولين المباشرين وغيرهم من الأشخاص المسؤولين، يتم إصدار إنذار وفرض غرامة تتراوح بين 30,000 و100,000 يوان؛ في الحالات الخطيرة، يتم إلغاء مؤهلاتهم الوظيفية أو مؤهلات العمل في الأوراق المالية:

(一)违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务或者产品销售活动；

(1) انتهاك اللوائح بتفويض وحدات أو أفراد آخرين لجذب العملاء أو تقديم الخدمات أو بيع المنتجات؛

(二)向客户提供投资建议，对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断；

(2) تقديم توصيات استثمارية للعملاء تتضمن أحكامًا حتمية حول ارتفاع أو انخفاض أسعار الأوراق المالية أو اتجاهات السوق؛

(三)违反规定委托他人代为买卖证券；

(3) انتهاك اللوائح بتفويض آخرين لشراء أو بيع الأوراق المالية بالنيابة عنهم؛

(四)从事证券自营业务、证券资产管理业务，投资范围或者投资比例违反规定；

(4) في أعمال التداول الذاتي أو إدارة الأصول، انتهاك اللوائح فيما يتعلق بنطاق الاستثمار أو نسب الاستثمار؛

(五)从事证券资产管理业务，接受一个客户的单笔委托资产价值低于规定的最低限额。

(5) في أعمال إدارة الأصول، قبول قيمة أصول مفردة من عميل تقل عن الحد الأدنى المحدد.

证券公司违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格：

إذا انتهكت شركة الأوراق المالية أحكام هذه اللائحة في أي من الحالات التالية، يتم إصدار أمر بتصحيح المخالفة، وإنذار، ومصادرة العائدات غير المشروعة، وفرض غرامة تتراوح بين 1 و5 أضعاف العائدات غير المشروعة؛ إذا لم تكن هناك عائدات غير مشروعة أو كانت أقل من 30,000 يوان، يتم فرض غرامة تتراوح بين 30,000 و300,000 يوان. بالنسبة للمسؤولين المباشرين وغيرهم من الأشخاص المسؤولين، يتم فرض إنذار وغرامة تتراوح بين 30,000 و100,000 يوان بشكل فردي أو مشترك؛ في الحالات الخطيرة، يتم إلغاء مؤهلاتهم الوظيفية أو مؤهلات العمل في الأوراق المالية:

(一)未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告；

(1) عدم إجراء تدقيق للممثل القانوني أو كبار المسؤولين المغادرين وتقديم تقرير التدقيق وفقًا للوائح.

(二)与他人合资、合作经营管理分支机构，或者将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理；

(2) المشاركة في تأسيس أو إدارة مشتركة للفروع مع آخرين، أو تأجير الفروع أو تكليف آخرين بإدارتها.

(三)未按照规定将证券自营账户或者证券资产管理客户的证券账户报证券交易所备案；

(3) عدم الإبلاغ عن حسابات التداول الذاتي أو حسابات عملاء إدارة الأصول إلى بورصة الأوراق المالية وفقًا للوائح.

(四)未按照规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好；

(4) عدم التحقق من هوية العميل ووضعه المالي والدخل وخبرته في الاستثمار وتفضيلاته للمخاطر وفقًا للإجراءات المقررة.

(五)推荐的产品或者服务与所了解的客户情况不相适应；

(5) تقديم منتجات أو خدمات لا تتناسب مع وضع العميل الذي تم التعرف عليه.

(六)未按照规定指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并以书面方式向其揭示投资风险；

(6) عدم تعيين شخص مخصص لشرح القواعد ذات الصلة ومحتوى العقد للعميل، وعدم الكشف عن مخاطر الاستثمار كتابيًا.

(七)未按照规定与客户签订业务合同，或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款；

(7) عدم إبرام عقد أعمال مع العميل وفقًا للوائح، أو عدم تضمين الشروط الأساسية المطلوبة في العقد.

(八)未按照规定编制并向客户送交对账单，或者未按照规定建立并有效执行信息查询制度；

(8) عدم إعداد وإرسال كشوف الحساب للعميل وفقًا للوائح، أو عدم إنشاء وتنفيذ نظام استعلام معلومات فعال.

(九)未按照规定指定专门部门处理客户投诉；

(9) عدم تعيين قسم متخصص لمعالجة شكاوى العملاء.

(十)未按照规定提取一般风险准备金；

(10) عدم اقتطاع مخصص المخاطر العامة وفقًا للوائح.

(十一)未按照规定存放、管理客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券；

(11) عدم الاحتفاظ بأموال تسوية التداول والأموال الموكلة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء وفقًا للوائح.

(十二)聘请、解聘会计师事务所，未按照规定向国务院证券监督管理机构备案，解聘会计师事务所未说明理由。

(12) تعيين أو فصل مكتب محاسبة، دون الإبلاغ وفقًا للإجراءات إلى هيئة الرقابة على الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة، أو فصل مكتب المحاسبة دون إبداء الأسباب.

证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正；情节严重的，处以20万元以上50万元以下的罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以1万元以上5万元以下的罚款。

إذا لم تفتح شركة الأوراق المالية حسابات للعملاء وفقًا للأحكام، يُطلب منها تصحيح الوضع؛ وإذا كانت الحالة خطيرة، تُفرض غرامة لا تقل عن 200,000 يوان ولا تزيد عن 500,000 يوان، وتُفرض غرامة لا تقل عن 10,000 يوان ولا تزيد عن 50,000 يوان على أعضاء مجلس الإدارة المسؤولين مباشرة وكبار المديرين وغيرهم من الأشخاص المسؤولين مباشرة.

违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款：

في حالة انتهاك أحكام هذه اللائحة، في أي من الحالات التالية، يُطلب تصحيح الوضع، ويُوجه إنذار، وتُصادر الأرباح غير المشروعة، وتُفرض غرامة لا تقل عن ضعف الأرباح غير المشروعة ولا تزيد عن خمسة أضعافها؛ وإذا لم تكن هناك أرباح غير مشروعة أو كانت الأرباح غير المشروعة أقل من 100,000 يوان، تُفرض غرامة لا تقل عن 100,000 يوان ولا تزيد عن 600,000 يوان؛ وإذا كانت الحالة خطيرة، يُلغى الترخيص التجاري ذو الصلة. ويُوجه إنذار للمسؤولين المباشرين وغيرهم من الأشخاص المسؤولين مباشرة، ويُلغى مؤهلهم الوظيفي أو مؤهلهم في مجال الأوراق المالية، وتُفرض غرامة لا تقل عن 30,000 يوان ولا تزيد عن 300,000 يوان:

(一)未经批准，委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权，或者认购、受让或者实际控制证券公司的股权；

(1) دون موافقة، تكليف شخص آخر أو قبول تكليف من شخص آخر بحيازة أو إدارة أسهم شركة الأوراق المالية، أو الاكتتاب أو الاستحواذ أو السيطرة الفعلية على أسهم شركة الأوراق المالية؛

(二)证券公司股东、实际控制人强令、指使、协助、接受证券公司以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保；

(2) قيام مساهمي شركة الأوراق المالية أو المسيطرين الفعليين بإجبار أو توجيه أو مساعدة أو قبول قيام شركة الأوراق المالية بتقديم تمويل أو ضمان باستخدام أصول عملاء الوساطة أو عملاء إدارة الأصول؛

(三)证券公司、资产托管机构、证券登记结算机构违反规定动用客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券；

(3) قيام شركة الأوراق المالية أو مؤسسة حفظ الأصول أو مؤسسة مقاصة وتسوية الأوراق المالية باستخدام أموال تسوية معاملات العملاء أو الأموال الموكلة أو الأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء بشكل مخالف للأحكام؛

(四)资产托管机构、证券登记结算机构对违反规定动用委托资金和客户担保账户内的资金、证券的申请、指令予以同意、执行；

(4) قيام مؤسسة حفظ الأصول أو مؤسسة مقاصة وتسوية الأوراق المالية بالموافقة أو التنفيذ على طلبات أو تعليمات استخدام الأموال الموكلة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء بشكل مخالف للأحكام؛

(五)资产托管机构、证券登记结算机构发现委托资金和客户担保账户内的资金、证券被违法动用而未向国务院证券监督管理机构报告。

(5) قيام مؤسسة حفظ الأصول أو مؤسسة مقاصة وتسوية الأوراق المالية باكتشاف استخدام غير قانوني للأموال الموكلة والأموال والأوراق المالية في حسابات ضمان العملاء دون إبلاغ هيئة الرقابة على الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

指定商业银行有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款：

إذا كان لدى البنك التجاري المعين أي من الحالات التالية، يُطلب منه تصحيح الوضع من قبل هيئة الرقابة على الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة، ويُوجه إنذار، وتُصادر الأرباح غير المشروعة، وتُفرض غرامة لا تقل عن ضعف الأرباح غير المشروعة ولا تزيد عن خمسة أضعافها؛ وإذا لم تكن هناك أرباح غير مشروعة أو كانت الأرباح غير المشروعة أقل من 100,000 يوان، تُفرض غرامة لا تقل عن 100,000 يوان ولا تزيد عن 600,000 يوان. ويُوجه إنذار للمسؤولين المباشرين وغيرهم من الأشخاص المسؤولين مباشرة، وتُفرض غرامة لا تقل عن 30,000 يوان ولا تزيد عن 300,000 يوان:

(一)违反规定动用客户的交易结算资金；

(1) استخدام أموال تسوية معاملات العملاء بشكل مخالف للأحكام؛

(二)对违反规定动用客户的交易结算资金的申请、指令予以同意或者执行；

(2) الموافقة على أو تنفيذ طلبات أو تعليمات تستخدم أموال تسوية العملاء بشكل مخالف للوائح.

(三)发现客户的交易结算资金被违法动用而未向国务院证券监督管理机构报告。

(3) اكتشاف استخدام غير قانوني لأموال تسوية العملاء دون إبلاغ هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

指定商业银行有前款规定的行为，情节严重的，由国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构责令其暂停或者终止客户的交易结算资金存管业务；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，国务院证券监督管理机构可以建议国务院银行业监督管理机构依法处罚。

إذا ارتكب البنك المحدد السلوك المذكور في الفقرة السابقة وكانت الحالة خطيرة، تقوم هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة بالاشتراك مع هيئة التنظيم المصرفي التابعة لمجلس الدولة بإصدار أمر بتعليق أو إنهاء أعمال حفظ أموال تسوية العملاء؛ وبالنسبة للمسؤولين المباشرين وغيرهم من الأشخاص المسؤولين، يجوز لهيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة أن توصي هيئة التنظيم المصرفي التابعة لمجلس الدولة بفرض عقوبات وفقًا للقانون.

违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，并处以3万元以上20万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，可以处以3万元以下的罚款：

في حالة انتهاك أحكام هذه اللائحة بأي من الحالات التالية، يتم إصدار أمر بتصحيح المخالفة، وإنذار، وغرامة لا تقل عن 30,000 يوان ولا تزيد عن 200,000 يوان؛ وبالنسبة للمسؤولين المباشرين وغيرهم من الأشخاص المسؤولين، يتم إنذارهم ويمكن فرض غرامة لا تزيد عن 30,000 يوان:

(一)证券公司未按照本条例第六十六条的规定公开披露信息，或者公开披露的信息中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

(1) فشل شركة الأوراق المالية في الإفصاح عن المعلومات وفقًا للمادة 66 من هذه اللائحة، أو وجود سجلات كاذبة أو بيانات مضللة أو إغفالات جوهرية في المعلومات المفصح عنها.

(二)证券公司控股或者实际控制的企业、资产托管机构、证券服务机构未按照规定向国务院证券监督管理机构报送、提供有关信息、资料，或者报送、提供的信息、资料中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

(2) فشل الشركات التي تسيطر عليها شركة الأوراق المالية أو التي تمارس عليها سيطرة فعلية، أو مؤسسات حفظ الأصول، أو مؤسسات خدمات الأوراق المالية، في تقديم المعلومات أو المواد ذات الصلة إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة وفقًا للوائح، أو وجود سجلات كاذبة أو بيانات مضللة أو إغفالات جوهرية في المعلومات أو المواد المقدمة.

违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得等值罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格：

في حالة انتهاك أحكام هذه اللائحة بأي من الحالات التالية، يتم إصدار أمر بتصحيح المخالفة، وإنذار، ومصادرة الأرباح غير المشروعة، وغرامة مساوية لقيمة الأرباح غير المشروعة؛ إذا لم تكن هناك أرباح غير مشروعة أو كانت الأرباح غير المشروعة أقل من 30,000 يوان، يتم فرض غرامة لا تزيد عن 30,000 يوان؛ وإذا كانت الحالة خطيرة، يتم إلغاء مؤهلات شغل المنصب أو مؤهلات مزاولة مهنة الأوراق المالية:

(一)合规负责人未按照规定向国务院证券监督管理机构或者有关自律组织报告违法违规行为；

(1) فشل مسؤول الامتثال في الإبلاغ عن السلوكيات المخالفة للقوانين واللوائح إلى هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة أو منظمة التنظيم الذاتي ذات الصلة وفقًا للوائح.

(二)证券经纪人从事业务未向客户出示证券经纪人证书；

(2) قيام وسيط الأوراق المالية بمزاولة الأعمال دون إظهار شهادة وسيط الأوراق المالية للعميل.

(三)证券经纪人同时接受多家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动；

(3) قيام وسيط الأوراق المالية بقبول تكليفات من عدة شركات أوراق مالية في نفس الوقت للقيام بأنشطة مثل جذب العملاء وخدمة العملاء.

(四)证券经纪人接受客户的委托，为客户办理证券认购、交易等事项。

(4) يقبل سمسار الأوراق المالية تعليمات العميل ويقوم بشراء وبيع الأوراق المالية نيابة عنه.

证券公司违反规定收取费用的，由有关主管部门依法给予处罚。

إذا فرضت شركة الأوراق المالية رسوماً مخالفة للوائح، تعاقبها السلطة المختصة وفقاً للقانون.

证券公司经营证券业务不符合本条例第二十六条第三款规定的，应当在国务院证券监督管理机构规定的期限内达到规定要求。

إذا لم تستوفِ شركة الأوراق المالية متطلبات الفقرة الثالثة من المادة 26 من هذه اللائحة عند مزاولة أعمال الأوراق المالية، يجب عليها الوفاء بالمتطلبات خلال المهلة التي تحددها هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة.

证券公司客户的交易结算资金存管方式不符合本条例第五十七条规定的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期调整。

إذا كانت طريقة إيداع أموال تسوية معاملات عملاء شركة الأوراق المالية لا تتوافق مع المادة 57 من هذه اللائحة، يجب على هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة أن تأمرها بتعديلها خلال مهلة محددة.

证券公司客户的交易结算资金存管方式，应当自本条例实施之日起1年内达到规定要求。

يجب أن تصل طريقة إيداع أموال تسوية معاملات عملاء شركة الأوراق المالية إلى المتطلبات المحددة خلال سنة واحدة من تاريخ تنفيذ هذه اللائحة.

证券公司可以向股东或者其他单位借入偿还顺序在普通债务之后的债，具体管理办法由国务院证券监督管理机构制定。

يجوز لشركة الأوراق المالية أن تقترض من المساهمين أو وحدات أخرى ديوناً يكون سدادها بعد الديون العادية، وتحدد هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة إجراءات الإدارة المحددة.

外商投资证券公司的业务范围、境外股东的资格条件和出资比例，由国务院证券监督管理机构规定，报国务院批准。

يحدد هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة نطاق أعمال شركات الأوراق المالية الممولة باستثمارات أجنبية، وشروط أهلية المساهمين الأجانب، ونسبة مساهمتهم، ويعرض ذلك على مجلس الدولة للموافقة.

境外证券经营机构在境内经营证券业务或者设立代表机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。具体办法由国务院证券监督管理机构制定，报国务院批准。

يجب أن تحصل مؤسسات الأوراق المالية الأجنبية على موافقة هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة لمزاولة أعمال الأوراق المالية داخل الصين أو إنشاء مكاتب تمثيلية. وتضع هيئة تنظيم الأوراق المالية التابعة لمجلس الدولة الإجراءات المحددة وتعرضها على مجلس الدولة للموافقة.

本条例所称证券登记结算机构，是指《证券法》第一百五十五条规定的证券登记结算机构。

يقصد بمؤسسة مقاصة وتسوية الأوراق المالية في هذه اللائحة مؤسسة مقاصة وتسوية الأوراق المالية المنصوص عليها في المادة 155 من قانون الأوراق المالية.

本条例自2008年6月1日起施行。

تُطبق هذه اللائحة اعتبارًا من 1 يونيو 2008.